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差旅費

差旅費

差旅費報銷是根據(jù)一個單位或部門的具體規(guī)章制度,規(guī)定限額內(nèi)的差旅費可以按照一定的程序憑據(jù)報銷。差旅費是指出差期間因辦理公務(wù)而產(chǎn)生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用。差旅費核算的內(nèi)容:用于出差旅途中的 費用支出差旅費的報銷 ,包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。差旅費的報銷本身沒有明確的規(guī)定,企業(yè)可以根據(jù)自己公司的實際情況來確認差旅費的報銷流程和限額等。

更新時間:2023-01-10 13:55:28 查看全文>>

  • 出差期間發(fā)生餐費計入差旅費嗎

    出差期間發(fā)生餐費計入差旅費。

    差旅費,是指出差期間因辦理公務(wù)而產(chǎn)生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用;它是行政事業(yè)單位和企業(yè)的一項重要的經(jīng)常性支出項目。

    1、差旅費開支范圍包括:城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等。

    2、差旅費的證明材料包括:出差人員姓名、地點、時間、任務(wù)、支付憑證等。

    報銷差旅費會計分錄

    1、借出時

    借:其他應(yīng)收款

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  • 差旅費報銷單屬于什么憑證?

    差旅費報銷單屬于企業(yè)的自制原始憑證,僅供企業(yè)自己使用的專用憑證、匯總憑證。

    員工出差后,需要根據(jù)出差時取得的交通費用發(fā)票、住宿費用發(fā)票等填制差旅費報銷單,來進行報銷。

    原始憑證,又稱單據(jù),是指在經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生或完成時取得或填制的,用以記錄或證明經(jīng)濟業(yè)務(wù)的發(fā)生或完成情況的原始憑據(jù)。

    原始憑證應(yīng)當(dāng)具備以下基本內(nèi)容(也稱為原始憑證要素):

    (1)憑證的名稱;

    (2)填制憑證的日期;

    (3)填制憑證單位名稱和填制人姓名;

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  • 職工差旅費屬于什么會計科目

    職工差旅費根據(jù)發(fā)生差旅費的部門不同可以分別計入管理費用、銷售費用或者研發(fā)支出等科目。

    預(yù)支差旅費時

    借:其他應(yīng)收款

    貸:庫存現(xiàn)金

    員工回來報銷時,花出去的部分

    借:管理費用等

    貸:其他應(yīng)收款

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  • 車間主任報銷差旅費的會計分錄

    車間主任報銷差旅費的會計分錄

    借:制造費用

    貸:庫存現(xiàn)金

    預(yù)支差旅費時

    借:其他應(yīng)收款

    貸:庫存現(xiàn)金

    報銷差旅費時

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  • 差旅費屬于什么會計科目

    差旅費屬于費用類會計科目。差旅費根據(jù)不同的部門可以分別計入管理費用、銷售費用或者研發(fā)支出等科目。

    預(yù)支差旅費時

    借:其他應(yīng)收款

    貸:庫存現(xiàn)金

    員工回來報銷時,花出去的部分

    借:管理費用等

    貸:其他應(yīng)收款

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  • 預(yù)借差旅費屬于什么會計科目

    預(yù)借差旅費屬于費用類會計科目。差旅費根據(jù)不同的部門可以分別計入管理費用、銷售費用或者研發(fā)支出等科目。

    預(yù)支差旅費時

    借:其他應(yīng)收款

    貸:庫存現(xiàn)金

    員工回來報銷時,花出去的部分

    借:管理費用等

    貸:其他應(yīng)收款

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  • 差旅費包括哪些,差旅費報銷原則,差旅費報銷流程

    差旅費的報銷范圍一般包括交通費、住宿費、伙食補助費、通訊費和雜費等。

    大多數(shù)企業(yè)在實務(wù)中差旅費具體包括:

    1、交通費:出差途中的車票、船票、機票等;

    2、車輛費用:出差路上的油費、過路費、停車費等;

    3、住宿費;

    4、補助、補貼:誤差補助、交通補貼等;

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  • 差旅費會計分錄,什么是差旅費,差旅費的報銷原則

    差旅費會計分錄,用于出差旅途中的費用支出,包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。

    若沒有向公司借錢

    借:管理費用——差旅費

    貸:庫存現(xiàn)金

    借出時

    借:其他應(yīng)收款——某人

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