營運資本管理方法是適中型籌資策略、保守型籌資策略、激進型籌資策略、適中型投資策略、保守型投資策略、激進型投資策略。營運資本管理分為營運資本投資和營運資本籌資兩部分。
更新時間：2020-04-29 15:37:58 查看全文>>
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營運資本管理分為
查看全文>>營運資本管理分為營運資本投資和營運資本籌資兩部分。
營運資本管理的目標：
有效地運用流動資產，力求其邊際收益大于邊際成本；
選擇最合理的籌資方式，最大限度的降低流動資金的資本成本；
加速流動資金周轉，以盡可能少的流動資金支持同樣的營業(yè)收入并保持公司支付債務的能力。
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溫和的營運資本管理
查看全文>>溫和型融資策略指對流動性資產，用短期融資的方式來籌措資金;對長期性資產，包括長期性流動資產和固定資產，均用長期融資的方式來籌措資金，以使資產使用周期和負債的到期日相互配合的籌資策略。
溫和型籌資政策的特點是：對于波動性流動資產，用臨時性負債籌集資金，也就是利用短期銀行借款等短期金融負債工具取得資金;對于穩(wěn)定性流動資產需求和長期資產，用權益資本、長期債務和經營性流動負債籌集。
長期資產+穩(wěn)定性流動資產=股東權益+長期債務+經營性流動負債
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保守的營運資本管理
查看全文>>保守型籌資策略指的是公司不但以長期資金來融通長期流動性資產和固定資產，而且還以長期資金滿足由于季節(jié)性或循環(huán)性波動而產生的部分或全部臨時性流動資產的資金需求的籌資策略。
保守型籌資政策的特點是：短期金融負債只融通部分波動性流動資產的資金需要，另一部分波動性流動資產和全部穩(wěn)定性流動資產，則由長期資金來源支持。極端保守的籌資政策完全不使用短期借款，全部資金都來自于長期資金來源。
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激進的營運資本管理
查看全文>>激進的營運資本管理是一種擴張型籌資策略，按照這種籌資策略，企業(yè)短期籌資方式籌措的資金不僅能滿足企業(yè)臨時性流動資產的需要，還能解決一部分永久性流動資產的資金需要。
激進型籌資政策的特點是：短期金融負債不但融通臨時性流動資產的資金需要，還解決部分長期性資產的資金需要。極端激進的籌資政策是全部穩(wěn)定性流動資產都采用短期借款。
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營運資本管理政策包括
查看全文>>營運資本籌資策略包括適中型籌資策略、適中型籌資策略以及激進型籌資政策。
一、適中型籌資策略
適中型籌資政策的特點是：對于波動性流動資產，用臨時性負債籌集資金，也就是利用短期銀行借款等短期金融負債工具取得資金;對于穩(wěn)定性流動資產需求和長期資產，用權益資本、長期債務和經營性流動負債籌集。
長期資產+穩(wěn)定性流動資產=股東權益+長期債務+經營性流動負債
波動性流動資產=短期金融負債
二、保守型籌資策略
保守型籌資政策的特點是：短期金融負債只融通部分波動性流動資產的資金需要，另一部分波動性流動資產和全部穩(wěn)定性流動資產，則由長期資金來源支持。極端保守的籌資政策完全不使用短期借款，全部資金都來自于長期資金來源。
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