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發(fā)行人及其控股股東等責(zé)任主體的誠信義務(wù)

分享: 2015-6-19 16:23:58東奧會計在線字體:

2015《經(jīng)濟法》基礎(chǔ)考點:發(fā)行人及其控股股東等責(zé)任主體的誠信義務(wù)

  【東奧小編】現(xiàn)階段進入2015年注會基礎(chǔ)備考期,是全面梳理考點的寶貴時期,我們一起來學(xué)習(xí)2015《經(jīng)濟法》基礎(chǔ)考點:發(fā)行人及其控股股東等責(zé)任主體的誠信義務(wù)。

  【內(nèi)容導(dǎo)航】:

  1.發(fā)行人及其控股股東等責(zé)任主體的誠信義務(wù)

  【所屬章節(jié)】:

  本知識點屬于《經(jīng)濟法》科目第七章證券法律制度第十一單元新股發(fā)行體制的內(nèi)容。

  【知識點】:發(fā)行人及其控股股東等責(zé)任主體的誠信義務(wù)

  1.發(fā)行人控股股東、持有發(fā)行人股份的董事和高級管理人員應(yīng)在公開募集及上市文件中公開承諾:所持股票在鎖定期滿后2年內(nèi)減持的,其減持價格不低于發(fā)行價;公司上市后6個月內(nèi)如公司股票連續(xù)20個交易日的收盤價均低于發(fā)行價,或者上市后6個月期末收盤價低于發(fā)行價,持有公司股票的鎖定期限自動延長至少6個月。

  2.發(fā)行人及其控股股東、公司董事及高級管理人員應(yīng)在公開募集及上市文件中提出上市后3年內(nèi)公司股價低于每股凈資產(chǎn)時穩(wěn)定公司股價的預(yù)案,預(yù)案應(yīng)包括啟動股價穩(wěn)定措施的具體條件、可能采取的具體措施等。具體措施可以包括發(fā)行人回購公司股票,控股股東、公司董事、高級管理人員增持公司股票等。上述人員在啟動股價穩(wěn)定措施時應(yīng)提前公告具體實施方案。

  3.發(fā)行人及其控股股東應(yīng)在公開募集及上市文件中公開承諾,發(fā)行人招股說明書有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏,對判斷發(fā)行人是否符合法律規(guī)定的發(fā)行條件構(gòu)成重大、實質(zhì)影響的,將依法回購首次公開發(fā)行的全部新股,且發(fā)行人控股股東將購回已轉(zhuǎn)讓的原限售股份。

  發(fā)行人及其控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員等相關(guān)責(zé)任主體應(yīng)在公開募集及上市文件中公開承諾:發(fā)行人招股說明書有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏,致使投資者在證券交易中遭受損失的,將依法賠償投資者損失。

  4.保薦機構(gòu)、會計師事務(wù)所等證券服務(wù)機構(gòu)應(yīng)當在公開募集及上市文件中公開承諾:因其為發(fā)行人首次公開發(fā)行制作、出具的文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏,給投資者造成損失的,將依法賠償投資者損失。

  5.發(fā)行人應(yīng)當在公開募集及上市文件中披露公開發(fā)行前持股5%以上股東的持股意向及減持意向。持股5%以上股東減持時,須提前3個交易日予以公告。

  6.發(fā)行人及其控股股東、公司董事及高級管理人員等責(zé)任主體作出公開承諾事項的,應(yīng)同時提出未能履行承諾時的約束措施,并在公開募集及上市文件中披露,接受社會監(jiān)督。證券交易所應(yīng)加強對相關(guān)當事人履行公開承諾行為的監(jiān)督和約束,對不履行承諾的行為及時采取監(jiān)管措施。

責(zé)任編輯:龍貓的樹洞

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