向公眾投資者公開(kāi)發(fā)行公司債券的特殊條件
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向公眾投資者公開(kāi)發(fā)行公司債券的特殊條件
資信狀況符合以下標(biāo)準(zhǔn)的公司債券可以向“公眾投資者”公開(kāi)發(fā)行,也可以自主選擇僅面向“合格投資者”公開(kāi)發(fā)行:
(1)發(fā)行人最近3年無(wú)債務(wù)違約或者遲延支付本息的事實(shí);
(2)發(fā)行人最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)不少于債券1年利息的1.5倍;
(3)債券信用評(píng)級(jí)達(dá)到AAA級(jí);
(4)中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)投資者保護(hù)的需要規(guī)定的其他條件。
未達(dá)到上述規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的,只能面向“合格投資者”公開(kāi)發(fā)行;僅面向“合格投資者”公開(kāi)發(fā)行的,中國(guó)證監(jiān)會(huì)簡(jiǎn)化核準(zhǔn)程序。
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