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可轉(zhuǎn)債的轉(zhuǎn)股價格是什么意思

來源：東奧會計在線 責編：盧露 2022-03-21 16:10:14

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2024-09-12 02:38:09

可轉(zhuǎn)債的轉(zhuǎn)股價格是什么意思

可轉(zhuǎn)債的轉(zhuǎn)股價格是：

(1)上市公司向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債的轉(zhuǎn)股價格應不低于募集說明書公告日前20個交易日該公司股票交易均價和前1個交易日的均價，且不得向上修正。

(2)上市公司向特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債的轉(zhuǎn)股價格應當不低于認購邀請書發(fā)出前20個交易日發(fā)行人股票交易均價和前1個交易日均價，且不得向下修正。

(3)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券后，因配股、增發(fā)、送股、派息、分立及其他原因引起上市公司股份變動的，應當同時調(diào)整轉(zhuǎn)股價格。

(4)募集說明書約定轉(zhuǎn)股價格向下修正條款的，應當同時約定：

①轉(zhuǎn)股價格修正方案須提交公司股東大會表決，且須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上同意。股東大會進行表決時，持有公司可轉(zhuǎn)換債券的股東應當回避;(2020年案例分析題)

②修正后的轉(zhuǎn)股價格不低于前項規(guī)定的股東大會召開日前20個交易日該公司股票交易均價和前一交易日的均價。

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