2022年注會經(jīng)濟(jì)法重要知識點(diǎn)：操縱證券市場行為

來源：東奧會計在線責(zé)編：姜喆2022-06-29 11:56:11

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2022年注會經(jīng)濟(jì)法重要知識點(diǎn)：操縱證券市場行為

【內(nèi)容導(dǎo)航】

操縱證券市場行為

【所屬章節(jié)】

第七章證券法律制度——第九單元虛假陳述

【知識點(diǎn)】操縱證券市場行為

操縱證券市場行為

1.禁止任何人以下列手段操縱證券市場，影響或者意圖影響證券交易價格或者證券交易量：

（1）單獨(dú)或者通過合謀，集中資金優(yōu)勢、持股優(yōu)勢或者利用信息優(yōu)勢聯(lián)合或者連續(xù)買賣；

（2）與他人串通，以事先約定的時間、價格和方式相互進(jìn)行證券交易；

（3）在自己實(shí)際控制的賬戶之間進(jìn)行證券交易；

（4）不以成交為目的，頻繁或者大量申報并撤銷申報；

（5）利用虛假或者不確定的重大信息，誘導(dǎo)投資者進(jìn)行證券交易；

（6）對證券、發(fā)行人公開作出評價、預(yù)測或者投資建議，并進(jìn)行反向證券交易；

（7）利用在其他相關(guān)市場的活動操縱證券市場；

（8）操縱證券市場的其他手段。

第（5）項“蠱惑交易”操縱行為的主體沒有限定，且有操縱意圖的主觀要件和影響證券交易價格或者證券交易量的結(jié)果要件。而虛假陳述的主體是信息披露義務(wù)人，且不具備操縱意圖的主觀要件和結(jié)果要件。

如果當(dāng)事人沒有提前進(jìn)行反向交易，僅對證券、發(fā)行人公開作出評價、預(yù)測或者投資建議，并影響了證券交易價格或者證券交易量，則可能構(gòu)成第（5）項的“蠱惑交易”操縱行為。

2.操縱證券市場行為給投資者造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。

注：本文知識點(diǎn)整理自東奧郭守杰老師-基礎(chǔ)精講班課程講義

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