利率期限結(jié)構(gòu)的預(yù)期理論觀點(diǎn)_2019年注會《財(cái)管》每日一練
樹立必勝的信念，不要輕易說“我不行”。志在成功，你才能成功！注冊會計(jì)師的備考要充滿信心，和小奧一起開始今天的學(xué)習(xí)吧。
【單選】
下列關(guān)于利率期限結(jié)構(gòu)的表述中，屬于預(yù)期理論觀點(diǎn)的是（ ?。?。
A.不同到期期限的債券無法相互替代
B.長期債券的利率等于在其有效期內(nèi)人們所預(yù)期的短期利率的平均值
C.到期期限不同的各種債券的利率取決于該債券的供給與需求
D.長期債券的利率等于長期債券到期之前預(yù)期短期利率的平均值與隨債券供求狀況變動而變動的流動性溢價(jià)之和
【答案】B
【解析】選項(xiàng)A、C屬于市場分割理論的觀點(diǎn)；選項(xiàng)D屬于流動性溢價(jià)理論的觀點(diǎn)。
備考注冊會計(jì)師考試，要對自己有信心。在考試之前，先要戰(zhàn)勝膽怯的那個(gè)自己。
注：以上習(xí)題內(nèi)容出自東奧教務(wù)專家團(tuán)隊(duì)
（本文為東奧會計(jì)在線原創(chuàng)文章，僅供考生學(xué)習(xí)使用，禁止任何形式的轉(zhuǎn)載）
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