證券發(fā)行豁免核準(zhǔn)的情形_2020年注會《經(jīng)濟法》每日一練




越努力越進步,越開心越自信;越懶惰越迷茫,越焦慮越自卑。在你感到迷茫和焦慮的時候行動起來吧!小編會堅持整理注冊會計師每日一練習(xí)題,希望能夠幫助考生高效備考,輕松過關(guān)。
【多選】
根據(jù)證券法律制度的規(guī)定,股份有限公司的下列股份發(fā)行或轉(zhuǎn)讓活動中,可以豁免向證監(jiān)會申請核準(zhǔn)的是( )。
A.因向公司核心員工轉(zhuǎn)讓股份導(dǎo)致股東累計達到220人,但在1個月內(nèi)降至195人
B.在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌的公司擬向特定對象定向發(fā)行股份,發(fā)行后股東預(yù)計達到195人
C.股東累計已達195人的公司擬公開轉(zhuǎn)讓股份
D.公司獲得定向發(fā)行核準(zhǔn)后第13個月,擬使用未完成的核準(zhǔn)額度繼續(xù)發(fā)行
【答案】 ABC
【解析】(1)本題為2015年多項選擇題。(2)選項A:股票向特定對象轉(zhuǎn)讓(應(yīng)當(dāng)以非公開方式協(xié)議轉(zhuǎn)讓)導(dǎo)致股東累計超過200人的股份有限公司,應(yīng)當(dāng)自上述行為發(fā)生之日起3個月內(nèi),按照中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定制作申請文件,持申請文件向中國證監(jiān)會申請核準(zhǔn);但在3個月內(nèi)股東人數(shù)降至200人以內(nèi)的,可以不提出申請。(3)選項B:股票公開轉(zhuǎn)讓的非上市公眾公司向特定對象發(fā)行股票后股東累計不超過200人的,中國證監(jiān)會豁免核準(zhǔn),由全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)自律管理。(4)選項C:股東人數(shù)未超過200人的公司申請其股票掛牌公開轉(zhuǎn)讓,中國證監(jiān)會豁免核準(zhǔn),由全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)進行審查。(5)選項D:公司申請定向發(fā)行股票,可以申請一次核準(zhǔn)、分期發(fā)行;首期發(fā)行數(shù)量應(yīng)當(dāng)不少于總發(fā)行數(shù)量的50%,自中國證監(jiān)會予以核準(zhǔn)之日起,公司應(yīng)當(dāng)在3個月內(nèi)首期發(fā)行,剩余各期發(fā)行的數(shù)量由公司自行確定,但應(yīng)當(dāng)在自中國證監(jiān)會予以核準(zhǔn)之日起12個月內(nèi)發(fā)行完畢;超過核準(zhǔn)文件限定的有效期未發(fā)行的,須重新經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)后方可發(fā)行。
相關(guān)閱讀:2020年注會6月12日每日一練匯總
時光不負(fù)有心人,星光不問趕路人。小編為考生整理了注會考試習(xí)題,希望考生每日堅持練習(xí)。
注:以上習(xí)題內(nèi)容出自東奧教研團隊
(本文為東奧會計在線原創(chuàng)文章,僅供考生學(xué)習(xí)使用,禁止任何形式的轉(zhuǎn)載)
注冊會計師導(dǎo)航
-
考試資訊
-
考試資料
考試資料 | 會計 | 審計 | 稅法 | 經(jīng)濟法 | 財管 | 戰(zhàn)略 | 考試經(jīng)驗 | 考試大綱 | 免費答疑
-
輔導(dǎo)課程
-
考試題庫
-
互動交流
-
東奧書店