證券發(fā)行豁免核準(zhǔn)的情形_2020年注會(huì)《經(jīng)濟(jì)法》每日一練




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【多選】
根據(jù)證券法律制度的規(guī)定,股份有限公司的下列股份發(fā)行或轉(zhuǎn)讓活動(dòng)中,可以豁免向證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)核準(zhǔn)的是( )。
A.因向公司核心員工轉(zhuǎn)讓股份導(dǎo)致股東累計(jì)達(dá)到220人,但在1個(gè)月內(nèi)降至195人
B.在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌的公司擬向特定對(duì)象定向發(fā)行股份,發(fā)行后股東預(yù)計(jì)達(dá)到195人
C.股東累計(jì)已達(dá)195人的公司擬公開(kāi)轉(zhuǎn)讓股份
D.公司獲得定向發(fā)行核準(zhǔn)后第13個(gè)月,擬使用未完成的核準(zhǔn)額度繼續(xù)發(fā)行
【答案】 ABC
【解析】(1)本題為2015年多項(xiàng)選擇題。(2)選項(xiàng)A:股票向特定對(duì)象轉(zhuǎn)讓(應(yīng)當(dāng)以非公開(kāi)方式協(xié)議轉(zhuǎn)讓)導(dǎo)致股東累計(jì)超過(guò)200人的股份有限公司,應(yīng)當(dāng)自上述行為發(fā)生之日起3個(gè)月內(nèi),按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定制作申請(qǐng)文件,持申請(qǐng)文件向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)核準(zhǔn);但在3個(gè)月內(nèi)股東人數(shù)降至200人以內(nèi)的,可以不提出申請(qǐng)。(3)選項(xiàng)B:股票公開(kāi)轉(zhuǎn)讓的非上市公眾公司向特定對(duì)象發(fā)行股票后股東累計(jì)不超過(guò)200人的,中國(guó)證監(jiān)會(huì)豁免核準(zhǔn),由全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)自律管理。(4)選項(xiàng)C:股東人數(shù)未超過(guò)200人的公司申請(qǐng)其股票掛牌公開(kāi)轉(zhuǎn)讓,中國(guó)證監(jiān)會(huì)豁免核準(zhǔn),由全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)進(jìn)行審查。(5)選項(xiàng)D:公司申請(qǐng)定向發(fā)行股票,可以申請(qǐng)一次核準(zhǔn)、分期發(fā)行;首期發(fā)行數(shù)量應(yīng)當(dāng)不少于總發(fā)行數(shù)量的50%,自中國(guó)證監(jiān)會(huì)予以核準(zhǔn)之日起,公司應(yīng)當(dāng)在3個(gè)月內(nèi)首期發(fā)行,剩余各期發(fā)行的數(shù)量由公司自行確定,但應(yīng)當(dāng)在自中國(guó)證監(jiān)會(huì)予以核準(zhǔn)之日起12個(gè)月內(nèi)發(fā)行完畢;超過(guò)核準(zhǔn)文件限定的有效期未發(fā)行的,須重新經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后方可發(fā)行。
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