周轉(zhuǎn)信貸協(xié)定

周轉(zhuǎn)信貸協(xié)定是銀行具有法律義務(wù)地承諾提供不超過某一最高限額的貸款協(xié)定。在協(xié)定的有效期內(nèi)，只要企業(yè)貸款總額未超過最高限額，銀行必須滿足企業(yè)任何時(shí)候提出的借款要求。企業(yè)要享用周轉(zhuǎn)信貸協(xié)定，通常要對貸款限額的未使用部分付給銀行一筆承諾費(fèi)用。

補(bǔ)償性余額

是銀行要求借款企業(yè)在銀行中保持按貸款限額或?qū)嶋H借用額一定比例計(jì)算的最低存款余額。對于銀行來說，補(bǔ)償性余額有助于降低貸款風(fēng)險(xiǎn)，補(bǔ)償其可能遭受的風(fēng)險(xiǎn)；對貸款企業(yè)來說，補(bǔ)償性余額則提高了貸款的實(shí)際利率，加重了企業(yè)負(fù)擔(dān)。

方式

有效年利率（實(shí)際利率）

有效年利率和名義利率的關(guān)系

補(bǔ)償性余額

名義利率/（1−補(bǔ)償性余額比率）

實(shí)際利率＞名義利率

收款法

實(shí)際利率=名義利率

實(shí)際利率=名義利率

貼現(xiàn)法

名義利率/（1−名義利率）

實(shí)際利率＞名義利率

加息法

實(shí)際利率=2×名義利率

實(shí)際利率＞名義利率