(二) 擾亂外匯出入境管理秩序的法律責(zé)任

　　1. 非法匯匯、結(jié)匯、攜匯的法律責(zé)任

　　違反規(guī)定將外匯匯入境內(nèi)的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，處違法金額30%以下的罰款;情節(jié)嚴(yán)重的，處違法金額30%以上等值以下的罰款。

　　非法結(jié)匯的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令對(duì)非法結(jié)匯資金予以回兌，處違法金額30%以下的罰款。

　　違反規(guī)定攜帶外匯出入境的，由外匯管理機(jī)關(guān)給予警告，可以處違法金額20%以下的罰款。法律、行政法規(guī)規(guī)定由海關(guān)予以處罰的，從其規(guī)定。

　　2. 違反外債管理的法律責(zé)任

　　有擅自對(duì)外借款、在境外發(fā)行債券或者提供對(duì)外擔(dān)保等違反外債管理行為的，由外匯管理機(jī)關(guān)給予警告，處違法金額30%以下的罰款。

　　3. 違反流入資本用途的法律責(zé)任

　　違反規(guī)定，擅自改變外匯或者結(jié)匯資金用途的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，沒(méi)收違法所得，處違法金額30%以下的罰款;情節(jié)嚴(yán)重的，處違法金額30%以上等值以下的罰款。

　　有違反規(guī)定以外幣在境內(nèi)計(jì)價(jià)結(jié)算或者劃轉(zhuǎn)外匯等非法使用外匯行為的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，給予警告，可以處違法金額30%以下的罰款。

　　(三) 破壞外匯市場(chǎng)秩序的法律責(zé)任

　　1. 非金融機(jī)構(gòu)違法經(jīng)營(yíng)外匯的法律責(zé)任

　　私自買賣外匯、變相買賣外匯，倒買倒賣外匯或者非法介紹買賣外匯數(shù)額較大的，由外匯管理機(jī)關(guān)給予警告，沒(méi)收違法所得，處違法金額30%以下的罰款;情節(jié)嚴(yán)重的，處違法金額30%以上等值以下的罰款;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

　　2. 金融機(jī)構(gòu)違法經(jīng)營(yíng)外匯的法律責(zé)任

　　(1) 金融機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，由外匯管理機(jī)構(gòu)熱責(zé)令限期改正，沒(méi)收違法所得，并處20萬(wàn)元以上100萬(wàn)元以下的罰款;情節(jié)嚴(yán)重或者逾期不改正的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令停止經(jīng)營(yíng)相關(guān)業(yè)務(wù)：① 辦理經(jīng)常項(xiàng)目資金收付，未對(duì)交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查的;② 違反規(guī)定辦理資本項(xiàng)目資金收付的;③ 違反規(guī)定辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的;④ 違反外匯業(yè)務(wù)綜合頭寸管理的;⑤ 違反外匯市場(chǎng)交易管理的。

　　(2) 有下列情形之一的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，給予警告，對(duì)機(jī)構(gòu)可以處30萬(wàn)元以下的罰款，對(duì)個(gè)人可以處5萬(wàn)元以下的罰款：① 未按照規(guī)定進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的;② 未按照規(guī)定報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)表等資料的;③ 未按照規(guī)定提交有效單證或者提交的單證不真實(shí)的;④ 違反外匯賬戶管理規(guī)定的;⑤ 違反外匯登記管理規(guī)定的;⑥ 拒絕、阻礙外匯管理機(jī)關(guān)依法進(jìn)行監(jiān)督檢查或者調(diào)查的。

　　(3) 境內(nèi)機(jī)構(gòu)違反外匯管理規(guī)定的，除依照本條例給予處罰外，對(duì)直接責(zé)任的主管人員和其他直接責(zé)任人員，應(yīng)當(dāng)給予處分;對(duì)金融機(jī)構(gòu)負(fù)有直接責(zé)任的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，處5萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下的罰款;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

　　(四) 外匯管理機(jī)關(guān)工作人員違法的法律責(zé)任

　　外匯管理機(jī)關(guān)工作人員徇私舞弊、濫用職權(quán)、玩忽職守，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任;尚不構(gòu)成犯罪的，依法給予處分。

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　　相關(guān)知識(shí)點(diǎn)：外匯和外匯管理法律制度

　　2013年《經(jīng)濟(jì)法》備考知識(shí)點(diǎn)第八章匯總

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