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保險法律制度概述（1）

分享： 2015-3-18 14:41:56東奧會計在線字體：大小

　　[小編“娜寫年華”]東奧會計在線中級會計職稱頻道提供：本篇為2015年中級會計職稱考試《經(jīng)濟法》第四章“金融法律制度”第三節(jié)重點精講：保險法律制度，本節(jié)內(nèi)容主要介紹保險法律制度概述。

　　【“保險法律制度概述”相關(guān)知識點】

　　1.保險的概念及分類

　　2.保險法的基本原則

　　3.保險公司

　　4.保險代理人

　　5.保險經(jīng)紀人

　　6.保險監(jiān)管機構(gòu)

　　【重點精講】：保險法律制度概述

　　保險法是指調(diào)整保險關(guān)系的一切法律規(guī)范的總稱。保險法有廣狹兩義，廣義保險法：包括專門的保險立法和其他法律中有關(guān)保險的法律規(guī)定。保險法的內(nèi)容一般包括保險業(yè)法、保險合同法和保險特別法。

　　（一）保險的概念及分類

　　1.保險的概念

　　保險是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限等條件時承擔給付保險金責任的商業(yè)保險行為。

　　2.保險的本質(zhì)

　　保險的本質(zhì)并不是保證危險不發(fā)生，或不遭受損失，而是對危險發(fā)生后遭受的損失予以經(jīng)濟補償。

　　3.保險的構(gòu)成要素

　�。�1）是可保危險的存在。其特征包括：①危險發(fā)生與否很難確定，不可能或不會發(fā)生的危險投保人不會投保，可能或肯定會發(fā)生的危險保險人也不會承保；東奧中級會計職稱頻道小編“娜寫年華”整理發(fā)布。②危險何時發(fā)生很難確定；③危險發(fā)生的原因與后果很難確定；④危險的發(fā)生必須是對于投保人或被保險人來說，是非故意的。

　�。�2）以多數(shù)人參加保險并建立基金為基礎(chǔ)。

　　（3）以損失賠付為目的。

　　4.保險的分類

　�。�1）根據(jù)保險責任發(fā)生的效力依據(jù)劃分，保險可分為強制保險和自愿保險。

　�。�2）根據(jù)保險設(shè)立是否以營利為目的劃分，保險可分為商業(yè)保險和社會保險。

　�。�3）根據(jù)保險標的的不同，保險可分為財產(chǎn)保險與人身保險。

　　（4）根據(jù)保險人是否轉(zhuǎn)移保險責任劃分，保險可分為原保險和再保險。

　�。�5）根據(jù)保險人的人數(shù)劃分，保險可分為單保險和復(fù)保險。

　　（二）保險法的基本原則

　　1.最大誠信原則

　�。�1）能否解除？

　�、儆喠⒈ｋU合同，保險人（保險公司）就保險標的或者被保險人有關(guān)情況提出詢問的，投保人應(yīng)當如實告知；投保人故意或者因重大過失未履行如實告知義務(wù)，足以影響保險人決定是否同意承�；蛘咛岣弑ｋU費率的，保險人有權(quán)解除合同。

　　②保險人的解除合同權(quán)，自保險人知道有解除事由之日起，超過30日不行使而消滅；自合同成立之日起超過2年的，保險人不得解除合同。

　　③保險人在合同訂立時已經(jīng)知道投保人未如實告知的情況的，保險人不得解除合同；發(fā)生保險事故的，保險人應(yīng)當承擔賠償或給付保險金的責任。

　�。�2）解除的后果

　�、賹ν侗Ｈ斯室獠宦男腥鐚嵏嬷x務(wù)的，保險人對于解除合同前發(fā)生的保險事故，不承擔賠償或給付保險金的責任，并不退還保費。

　　②對投保人因重大過失未履行如實告知義務(wù)的，對保險事故的發(fā)生有嚴重影響，保險人對于合同解除前發(fā)生的保險事故，不承擔賠償或給付保險金的責任，但應(yīng)當退還保險費。

　　（3）人身保險年齡申報不真實的特殊規(guī)定

　�、偻侗Ｈ松陥蟮谋槐ｋU人年齡不真實，并且其真實年齡不符合合同約定的年齡限制的，保險人可以解除合同，并按照合同約定退還保險單的現(xiàn)金價值。

　�、谕侗Ｈ松陥蟮谋槐ｋU人的年齡不真實，致使投保人支付的保險費少于應(yīng)付保險費的，保險人有權(quán)更正并要求投保人補交保險費，或者在給付保險金時按照實付保險費與應(yīng)付保險費的比例支付；但若投保人為此支付的保險費多于應(yīng)交的保險費，保險人應(yīng)當將多收的保險費退還投保人。

　　2.保險利益原則

　�。�1）人身保險

　　人身保險的投保人在保險合同訂立時，對被保險人應(yīng)當具有保險利益；投保人對被保險人不具有保險利益的，保險合同無效。

　　【解釋1】在人身保險中，投保人對下列人員具有保險利益：①本人；②配偶、子女、父母；③上述人員以外的與投保人有撫養(yǎng)、贍養(yǎng)或者扶養(yǎng)關(guān)系的家庭其他成員、近親屬；④與投保人有勞動關(guān)系的勞動者。

　　【解釋2】除上述規(guī)定外，被保險人同意投保人為其訂立合同的，視為投保人對被保險人具有保險利益。

　�。�2）財產(chǎn)保險

　　財產(chǎn)保險的被保險人在保險事故發(fā)生時，對保險標的應(yīng)當具有保險利益。

　　【解釋】對財產(chǎn)享有法律上權(quán)利的人（基于物權(quán)、基于合同、基于依法應(yīng)承擔民事賠償責任等），一般認為其對該財產(chǎn)具有保險利益。

　　3.損失補償原則

　�。�1）不足額保險合同（低額保險）

　　保險金額低于保險價值的，除合同另有約定外，保險人按照保險金額與保險價值的比例承擔賠償保險金的責任。

　�。�2）足額保險合同