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甲股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“甲公司”)是一家在上海證券交易所主板上市的公司，股本總額為1億元。

2021年4月，甲公司擬通過(guò)非公開(kāi)發(fā)行公司債券的方式籌集1000萬(wàn)元收購(gòu)資金，并初擬了發(fā)行方案，部分內(nèi)容如下：(1)非公開(kāi)發(fā)行公司債券1000萬(wàn)元;(2)發(fā)行對(duì)象為普通投資者;(3)由乙證券公司擔(dān)任承銷(xiāo)商，乙證券公司應(yīng)在本次發(fā)行完成后5個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。董事會(huì)討論后，對(duì)上述方案中不符合證券法律制度規(guī)定的內(nèi)容進(jìn)行了修改。甲公司召開(kāi)的臨時(shí)股東大會(huì)對(duì)公司債券發(fā)行事項(xiàng)進(jìn)行了表決，出席該次股東大會(huì)的股東共持有5億股有表決權(quán)的股票，關(guān)于發(fā)行公司債券的議案獲得3億股贊成票。

2021年7月，甲公司擬向原股東進(jìn)行配股，配股方案內(nèi)容如下：(1)擬配售的股份數(shù)量為3000萬(wàn)股;(2)不實(shí)行承銷(xiāo)制度，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)自行銷(xiāo)售;(3)控股股東應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開(kāi)前公開(kāi)承諾認(rèn)配股份的數(shù)量。

2021年8月25日，A公司發(fā)布公告，稱(chēng)其已持有甲公司5%的股份，并擬繼續(xù)增持。2021年9月10日，A公司通過(guò)證券交易所的證券交易又增持了甲公司5%的股份，A公司于9月12日發(fā)布公告，但因股價(jià)持續(xù)走高，未來(lái)12個(gè)月內(nèi)將不再增持。

要求：

根據(jù)上述資料和公司法律制度、證券法律制度的規(guī)定，不考慮其他因素，回答下列問(wèn)題：

(1)公司債券的發(fā)行對(duì)象是否符合法律規(guī)定?并說(shuō)明理由。

(2)公司債券發(fā)行方案中“乙證券公司應(yīng)在本次發(fā)行完成后5個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案”是否符合規(guī)定?并說(shuō)明理由。

(3)甲公司的發(fā)行公司債券的議案是否已經(jīng)表決通過(guò)?并說(shuō)明理由。

(4)甲公司擬向原股東進(jìn)行配股，擬配售的股份數(shù)量是否符合法律規(guī)定?并說(shuō)明理由。

(5)甲公司向原股東進(jìn)行配股不實(shí)行承銷(xiāo)制度是否符合法律規(guī)定?并說(shuō)明理由。

(6)A公司于2021年9月12日發(fā)出公告的行為是否符合法律規(guī)定?并說(shuō)明理由。

正確答案：

(1)發(fā)行對(duì)象不符合法律規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，非公開(kāi)發(fā)行的公司債券應(yīng)當(dāng)向?qū)I(yè)投資者發(fā)行，每次發(fā)行對(duì)象不得超過(guò)200人。

(2)不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，非公開(kāi)發(fā)行公司債券，由承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)或依照規(guī)定自行銷(xiāo)售的發(fā)行人在每次發(fā)行完成后5個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)備。

(3)發(fā)行公司債券的議案已經(jīng)表決通過(guò)。根據(jù)規(guī)定，非公開(kāi)發(fā)行公司債券屬于股東大會(huì)的一般決議，由出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的過(guò)半數(shù)通過(guò)即可。在本題中，出席本次股東大會(huì)的股東共持有表決權(quán)5億股，非公開(kāi)發(fā)行公司債券獲得贊成票3億股，占60%。

(4)擬配售的股份數(shù)量符合法律規(guī)定。主板上市公司配股的，擬配售股份數(shù)量不超過(guò)本次配售股份前股本總額的30%。

(5)甲公司向原股東進(jìn)行配股不實(shí)行承銷(xiāo)制度不符合法律規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，主板上市公司配股的，應(yīng)當(dāng)采用代銷(xiāo)的方式發(fā)行。

(6)A公司于9月12日發(fā)出公告的行為符合法律規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，通過(guò)證券交易所的證券交易，投資者持有或者通過(guò)協(xié)議、其他安排與他人共同持有一個(gè)上市公司已發(fā)行的有表決權(quán)股份達(dá)到5%時(shí)，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起3日內(nèi)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所作出書(shū)面報(bào)告，通知該上市公司，并予公告，在上述期限內(nèi)不得再行買(mǎi)賣(mài)該上市公司的股票，但中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的情形除外。

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