人身保險合同的特殊條款——2025年中級會計《經(jīng)濟法》強化階段知識點
2025年中級會計考試臨近，現(xiàn)在貪圖的安逸，都是未來困住腳步的枷鎖。要么卓越，要么落寞，賽場未終你我皆有勝機。
【第六章 金融法律制度】
人身保險合同的特殊條款
【知識點】
1、遲交寬限條款
合同約定分期支付保險費，投保人支付首期保險費后，除合同另有約定外，投保人自保險人催告之日起超過30日未支付當期保險費，或者超過約定的期限60日未支付當期保險費的，合同效力中止，或者由保險人按照合同約定的條件減少保險金額。被保險人在寬限期內(nèi)發(fā)生保險事故的，保險人應(yīng)當按照合同約定給付保險金，但可以扣減欠交的保險費。
2、中止、復(fù)效條款
由于人壽保險的保險費不得用訴訟方式要求投保人支付，在保險費交納的寬限期滿后，如果投保人仍未交納應(yīng)付的保險費，為維護保險人的正當權(quán)益，《保險法》作出了保險合同效力中止的規(guī)定，自中止之日起2年內(nèi)，經(jīng)保險人與投保人協(xié)商并達成協(xié)議，在投保人補交保險費后，合同效力還可以恢復(fù)。但是，自合同效力中止之日起滿2年雙方未達成協(xié)議的，保險人有權(quán)解除合同。保險人解除合同的，應(yīng)當按照合同約定退還保險單的現(xiàn)金價值。
3、不喪失價值條款
投保人申報的被保險人年齡不真實，并且其真實年齡不符合合同約定的年齡限制的，保險人可以解除合同，并按照合同約定退還保險單的現(xiàn)金價值。
4、危機四伏的被保險人
（1）受益人搞事情
如果受益人故意造成被保險人死亡、傷殘、疾病的，或者故意殺害被保險人未遂的，只是該受益人喪失受益權(quán)，并不能免除保險人給付保險金的責任。
（2）投保人搞事情
即使投保人故意造成被保險人死亡、傷殘或者疾病的，保險人雖不承擔給付保險金的責任，但若投保人已交足2年以上保險費的，保險人就應(yīng)當按照合同約定向其他權(quán)利人退還保險單的現(xiàn)金價值。
（3）被保險人搞事情
因被保險人故意犯罪或者抗拒依法采取的刑事強制措施導(dǎo)致其傷殘或者死亡的，保險人不承擔給付保險金的責任。投保人已交足2年以上保險費的，保險人應(yīng)當按照合同約定退還保險單的現(xiàn)金價值。
（4）被保險人自殺
①以被保險人死亡為給付保險金條件的合同，自合同成立或者合同效力恢復(fù)之日起2年內(nèi)，被保險人自殺的，保險人不承擔給付保險金的責任（保險人應(yīng)當按照合同約定退還保險單的現(xiàn)金價值），但被保險人自殺時為無民事行為能力人的除外。（2022年簡答題）
②如果保險合同成立或者復(fù)效2年后，被保險人自殺的，保險人應(yīng)按合同約定給付保險金。
【習題演練】
父母為女兒購買了以死亡為給付保險金條件的保險合同，投保時女兒21歲。之后女兒為情自殺，此時在保險合同成立2年內(nèi)。根據(jù)保險法律制度的規(guī)定，下列表述中，正確的是（ ）。
A、保險公司不承擔給付保險金的責任，但應(yīng)退還保險單的現(xiàn)金價值
B、保險公司應(yīng)承擔給付保險金的責任
C、保險公司不承擔給付保險金的責任，但應(yīng)退還保險費
D、保險公司不承擔給付保險金的責任，且不退還保險單的現(xiàn)金價值
【答案】A
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注：以上內(nèi)容選自郭守杰老師2025年《經(jīng)濟法》領(lǐng)學基礎(chǔ)班講義
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