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2013年《經(jīng)濟法基礎(chǔ)》預(yù)習(xí)輔導(dǎo):禁止的交易行為

分享: 2013-5-21 9:25:16東奧會計在線字體:

  【小編"紀念"】今天和大家分享的是《經(jīng)濟法基礎(chǔ)》里面的“禁止的交易行為”的相關(guān)內(nèi)容,配有相關(guān)習(xí)題,幫助大家理解,歡迎點擊查看。

  禁止的交易行為

  (一)虛假陳述或信息誤導(dǎo)

  虛假陳述包括虛假記載、誤導(dǎo)性陳述、重大遺漏、不正當(dāng)披露行為(方式、期限)。

  (二)內(nèi)幕交易行為(重點)

  1.內(nèi)幕交易行為的定義

  內(nèi)幕交易,是指證券交易內(nèi)幕信息的知情人和非法獲取內(nèi)幕信息的人利用內(nèi)幕信息買賣其所持有的該公司的證券,或者泄露該信息或建議他人買賣該證券的行為。

  【注意】三種情形:(1)自行買賣;(2)泄露信息;(3)建議他人買賣。

  2.內(nèi)幕信息知情人

  (1)發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員;

  (2)持有上市公司5%以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級管理人員,公司的實際控制人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員;

  (3)發(fā)行人控股的公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員;

  (4)由于所任公司職務(wù)可以獲取公司有關(guān)內(nèi)幕信息的人員;

  (5)中國證監(jiān)會工作人員以及由于法定職責(zé)對證券的發(fā)行、交易進行管理的其他人員;

  (6)保薦人、承銷的證券公司、證券交易所、證券登記結(jié)算機構(gòu)、證券服務(wù)機構(gòu)的有關(guān)人員

  3.內(nèi)幕信息

  (1)臨時報告的重大事件;

  【注意】重大事件一定屬于內(nèi)幕信息;內(nèi)幕信息不一定屬于重大事件。

  (2)上市公司分配股利或者增資的計劃;

  【注意】減資屬于重大事件、內(nèi)幕信息;增資屬于內(nèi)幕信息,不屬于重大事件。

  (3)上市公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化;

  (4)公司債務(wù)擔(dān)保的重大變更;

  (5)公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報廢一次超過該資產(chǎn)的30%;

  (6)上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員的行為可能依法承擔(dān)重大損害賠償責(zé)任;

  (7)上市公司的收購方案

  (三)操縱證券市場(影響證券市場價格或交易量)

  1.單獨或者通過合謀,集中資金優(yōu)勢、持股優(yōu)勢或者利用信息優(yōu)勢聯(lián)合或者連續(xù)買賣,操縱證券交易價格或者證券交易量;

  2.與他人串通,以事先約定的時間、價格和方式相互進行證券交易,影響證券交易價格或者證券交易量;

  3.在自己實際控制的賬戶之間進行證券交易,影響證券交易價格或者證券交易量;

  4.以其他手段操縱證券市場。

  (四)欺詐客戶

  1.違背客戶的委托為其買賣證券;

  2.不在規(guī)定時間內(nèi)向客戶提供交易的書面確認文件;

  3.挪用客戶所委托買賣的證券或者客戶賬戶上的資金;

  4.未經(jīng)客戶的委托,擅自為客戶買賣證券,或者假借客戶的名義買賣證券;

  5.為牟取傭金收入,誘使客戶進行不必要的證券買賣;

  6.利用傳播媒介或者通過其他方式提供、傳播虛假或者誤導(dǎo)投資者的信息


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責(zé)任編輯:紀念

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