營運資金管理目標(biāo)有哪些
精選回答
(1)保持流動性：
確保企業(yè)有足夠的現(xiàn)金流和資金儲備，以應(yīng)對突發(fā)事件或不可預(yù)見的支出需求。
(2)最大限度地減少資金占用：
通過減少存貨水平、延遲付款或加快收款等措施，使企業(yè)的資金盡可能地被用于創(chuàng)造利潤或投資增長，而不是被束縛在非流動資產(chǎn)中。
(3)降低財務(wù)風(fēng)險：
通過合理的資金管理，降低企業(yè)面臨的財務(wù)風(fēng)險，如流動性風(fēng)險、違約風(fēng)險和利率風(fēng)險等。
(4)提高盈利能力：
通過高效管理營運資本，減少資金占用和成本支出，從而提高企業(yè)的盈利能力和財務(wù)表現(xiàn)。
(5)優(yōu)化供應(yīng)鏈管理：
通過合理管理供應(yīng)鏈中的庫存、應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款等要素，提高供應(yīng)鏈的效率和靈活性，降低企業(yè)與供應(yīng)商和客戶之間的風(fēng)險，從而為企業(yè)創(chuàng)造更大的價值。
營運資金管理的意義
在于要維持一個企業(yè)的正常運轉(zhuǎn)。營運資金管理是對企業(yè)流動資產(chǎn)及流動負(fù)債的管理。要搞好營運資金管理，必須解決好流動資產(chǎn)和流動負(fù)債兩個方面的問題，換句話說，就是下面兩個問題：
第一，企業(yè)應(yīng)該投資多少在流動資產(chǎn)上，即資金運用的管理。主要包括現(xiàn)金管理、應(yīng)收賬款管理和存貨管理。
第二，企業(yè)應(yīng)該怎樣來進行流動資產(chǎn)的融資，即資金籌措的管理。包括銀行短期借款的管理和商業(yè)信用的管理。
可見，營運資金管理的核心內(nèi)容就是對資金運用和資金籌措的管理。
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