營運資金管理的目的和意義
精選回答
1.營運資金管理是企業(yè)經(jīng)營的重要組成部分，它是企業(yè)財務(wù)管理的核心，也是企業(yè)經(jīng)營的基礎(chǔ)。營運資金管理的目的是確保企業(yè)的資金流動性，以確保企業(yè)的正常運營。
2.營運資金管理的意義，是在于要維持一個企業(yè)的正常運轉(zhuǎn)。營運資金管理是對企業(yè)流動資產(chǎn)及流動負債的管理。要搞好營運資金管理，必須解決好流動資產(chǎn)和流動負債兩個方面的問題，換句話說，就是下面兩個問題：
(1)企業(yè)應(yīng)該投資多少在流動資產(chǎn)上，即資金運用的管理。主要包括現(xiàn)金管理、應(yīng)收賬款管理和存貨管理。
(2)企業(yè)應(yīng)該怎樣來進行流動資產(chǎn)的融資，即資金籌措的管理。包括銀行短期借款的管理和商業(yè)信用的管理。
營運資金管理存在的問題
營運資金管理是每個企業(yè)都必須面對和處理的問題。它直接關(guān)系到企業(yè)的生存和發(fā)展，因此很重要。然而，在實際操作中，企業(yè)往往會遇到一些問題和挑戰(zhàn)。
(1)現(xiàn)金流量不充足
現(xiàn)金流量不充足是營運資金管理中最常見的問題之一。尤其是在經(jīng)濟下滑時，企業(yè)可能會遇到更大的現(xiàn)金流量不足的風險。這將影響企業(yè)的正常運作和發(fā)展。同時，它也會導(dǎo)致一系列的問題，如不能及時支付供應(yīng)商、無法支付員工薪水等。
(2)過多庫存
另一個常見的問題是過多的庫存。過多的庫存不僅會占用企業(yè)的財務(wù)資源，而且還會增加運營成本和時間。
(3)銀行貸款限制
銀行貸款是許多企業(yè)的主要來源之一，然而銀行貸款的額度和利率都有所限制。
(4)賬款逾期
逾期賬款是一個常見的營運資金管理問題。當客戶未及時支付賬款時，將導(dǎo)致公司資金短缺。
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