信息披露監(jiān)管和信息披露制度是一樣的嗎？

公司治理基礎(chǔ)設(shè)施 2023-08-24 16:22:44

問題來源：

科慧公司是一家在深圳證券交易所上市的企業(yè)。2017年5月，該公司實(shí)際控制人因散布虛假信息、操縱股票價(jià)格、擾亂股市交易秩序從而非法牟利，被證監(jiān)會(huì)依據(jù)上市規(guī)則中的有關(guān)規(guī)定，開出巨額罰單并采取終身禁入證券市場(chǎng)措施，同時(shí)將其涉嫌犯罪行為移送公安機(jī)關(guān)。從公司治理基礎(chǔ)設(shè)施角度看，本案例中，在科慧公司治理中發(fā)揮作用的政府監(jiān)管體系包括（　?。?。

A、信息披露監(jiān)管

B、法律監(jiān)管

C、市場(chǎng)環(huán)境監(jiān)管

D、行政監(jiān)管

正確答案：A,B,C,D

答案分析：“在深圳證券交易所上市……該公司實(shí)際控制人因散布虛假信息”體現(xiàn)的是信息披露監(jiān)管；“被證監(jiān)會(huì)依據(jù)上市規(guī)則中的有關(guān)規(guī)定……將其涉嫌犯罪行為移送公安機(jī)構(gòu)”體現(xiàn)的是法律監(jiān)管和行政監(jiān)管；“采取終身禁入證券市場(chǎng)措施”體現(xiàn)的是市場(chǎng)環(huán)境監(jiān)管。因此，選項(xiàng)A、B、C、D均正確。

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馮老師

2023-08-24 20:53:32 621人瀏覽

哈嘍！努力學(xué)習(xí)的小天使：

政府監(jiān)管下的“信息披露監(jiān)管”重在強(qiáng)調(diào)對(duì)于“信息披露”的監(jiān)管問題（主要考慮“誰在管這件事”）。比如，相關(guān)的機(jī)構(gòu)會(huì)隨時(shí)監(jiān)督其應(yīng)該披露的信息是否按時(shí)披露。

信息披露制度中的“披露治理信息的合規(guī)性”重在強(qiáng)調(diào)對(duì)于信息披露本身的合規(guī)性問題（主要考慮“信息本身”）。比如，披露的信息質(zhì)量低下，涉嫌發(fā)布虛假信息。

二者有不同的側(cè)重點(diǎn)，但也可能同時(shí)出現(xiàn)，比如提到政府部門對(duì)某公司的虛假信息披露做出處罰，同時(shí)體現(xiàn)二者。

每個(gè)努力學(xué)習(xí)的小天使都會(huì)有收獲的，加油！

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