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與現(xiàn)金持有量相關(guān)的計(jì)算思路是什么？

老師，講下這題的解題思路，明看懂這道題的答案，謝謝

目標(biāo)現(xiàn)金余額的確定 2020-06-05 19:46:41

問題來源：

某公司預(yù)計(jì)全年（按360天計(jì)算）現(xiàn)金需要量為360000元，現(xiàn)金與有價(jià)證券的轉(zhuǎn)換成本為每次600元，有價(jià)證券年利率為12%。（運(yùn)用存貨模型計(jì)算）
要求：

（1）計(jì)算最佳現(xiàn)金持有量；

最佳現(xiàn)金持有量==60000（元）

（2）計(jì)算最佳現(xiàn)金持有量下的全年現(xiàn)金持有總成本、全年現(xiàn)金轉(zhuǎn)換成本和全年現(xiàn)金持有機(jī)會(huì)成本；

全年現(xiàn)金持有總成本==7200（元）

全年現(xiàn)金轉(zhuǎn)換成本=（360000/60000）×600=3600（元）

全年現(xiàn)金持有機(jī)會(huì)成本=（60000/2）×12%=3600（元）

（3）計(jì)算最佳現(xiàn)金持有量下的全年有價(jià)證券交易次數(shù)和有價(jià)證券交易間隔期。

交易次數(shù)=360000/60000=6（次）
有價(jià)證券交易間隔期=360/6=60（天）。

查看完整問題

樊老師

2020-06-05 20:51:50 12407人瀏覽

尊敬的學(xué)員，您好：

“最佳現(xiàn)金持有量==60000（元）”，利用的公式是：最佳現(xiàn)金持有量=（2TF/K）^1/2

“全年現(xiàn)金持有總成本==7200（元）”，利用的公式是：全年持有現(xiàn)金總成本=（2TFK）^1/2

“全年現(xiàn)金轉(zhuǎn)換成本=（360000/60000）×600=3600（元）”，利用的公式是：全年現(xiàn)金轉(zhuǎn)換成本=全年現(xiàn)金總需要量/最佳現(xiàn)金持有量*每次轉(zhuǎn)換成本

“全年現(xiàn)金持有機(jī)會(huì)成本=（60000/2）×12%=3600（元）”，利用的公式是：全年現(xiàn)金持有機(jī)會(huì)成本=平均現(xiàn)金持有量*資本成本率=最佳現(xiàn)金持有量/2*資本成本率

“交易次數(shù)=360000/60000=6（次）”，利用的公式是：交易次數(shù)=全年總需要量/最佳現(xiàn)金持有量

“有價(jià)證券交易間隔期=360/6=60（天）”，利用的公式是：交易間隔期=全年天數(shù)/交易次數(shù)。

明天的你會(huì)感激現(xiàn)在拼命的自己，加油！
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