實操就業(yè)銀行的現(xiàn)金業(yè)務(wù)，你真的會處理嗎？
在處理會計實務(wù)工作中，想必大家印象最深的分錄就是借記“庫存現(xiàn)金”，貸記“銀行存款”了吧。在部分人的意識里，現(xiàn)金業(yè)務(wù)和銀行業(yè)務(wù)是兩個截然不同的工作內(nèi)容。而實際上，這兩項業(yè)務(wù)卻常常被混在一起處理，那就是在銀行處理現(xiàn)金業(yè)務(wù)。銀行現(xiàn)金業(yè)務(wù)包括許多種類，例如開戶、現(xiàn)金存款、大額取現(xiàn)、大額轉(zhuǎn)賬、舊幣換新、零整兌換等都屬于銀行的現(xiàn)金業(yè)務(wù)。這里例舉三個我們常常用到的業(yè)務(wù)。
1．銀行的開戶業(yè)務(wù)
以個人名義開設(shè)銀行賬戶相對簡單，一張身份證就能搞定一切，但是為企業(yè)開設(shè)賬戶就相對復(fù)雜一些了。
總體來說，對公賬戶一共分為四類：基本賬戶、一般賬戶、臨時賬戶和專用賬戶。一般情況下，公司主要用到的是基本賬戶。財務(wù)人員想要開設(shè)基本賬戶，需要準(zhǔn)備營業(yè)執(zhí)照正副本原件、法人身份證、開戶申請資料和委托書等相關(guān)資料。急需開立的企業(yè)，需要提前預(yù)約，最后等待銀行的通知和辦理就可以了。
2．匯票的貼現(xiàn)處理
貼現(xiàn)就是申請人將未到期的銀行承兌匯票轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后，將余額付給持票人的一種融資行為。辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的人員需要準(zhǔn)備一些資料（各地銀行要求不盡相同，建議大家都帶著，以備不時之需），包括營業(yè)執(zhí)照正副本、組織機構(gòu)代碼證、開戶許可證、代辦人委托書、代辦人介紹信、法人身份證（復(fù)印件亦可）、代辦人身份證、法人章、公章以及財務(wù)章。當(dāng)然，最主要的銀行承兌匯票必不可少（電子版需要帶網(wǎng)銀盾）。
帶全資料后，經(jīng)過銀行審批核算，雙方簽訂合同，銀行向貼現(xiàn)申請人付款。
3．銀行的大額存取
有時企業(yè)因為一些特殊需要，需要對現(xiàn)金進行大額存取。存錢比較容易，直接拿錢過去，存入賬戶便可以了。但是存錢容易取錢難，想要進行大額的取現(xiàn)或者轉(zhuǎn)賬，則需要經(jīng)過一種媒介才能進行，那就是支票。這里分兩種情況：
一是直接使用現(xiàn)金支票，以填寫備用金等形式來支取現(xiàn)金，不需要預(yù)約，直接去銀行就可以；
二是企業(yè)如果需要分紅或者投資的時候，可以使用轉(zhuǎn)賬支票或者采取公對公賬戶轉(zhuǎn)賬的方式來進行大額轉(zhuǎn)賬。
銀行現(xiàn)金業(yè)務(wù)工作除此之外，還有一些其他較為簡單的零散業(yè)務(wù)，例如舊幣換新、零整兌換等。但是處理銀行的現(xiàn)金業(yè)務(wù)一定要做好準(zhǔn)備工作，以便接下來流程的進行。
（本文由東奧會計在線原創(chuàng)，轉(zhuǎn)載必須注明出處）
更多相關(guān)知識請點擊：財務(wù)會計資訊
推薦課程：財務(wù)晉升體系 | 7天實戰(zhàn)上崗訓(xùn)練營 | 會計崗位技能養(yǎng)成課：小白也能玩轉(zhuǎn)全行業(yè)
相關(guān)文章
津公網(wǎng)安備12010202000755號