出納是什么工作？出納的工作內(nèi)容都有哪些？有關(guān)出納的問(wèn)答在這里！
熱門(mén)崗位
就業(yè)咨詢
職場(chǎng)陪伴出納是企業(yè)財(cái)務(wù)體系中不可或缺的重要組成部分，是企業(yè)財(cái)務(wù)管理中直接與資金收付相關(guān)的核心崗位。主要負(fù)責(zé)貨幣資金的收付、保管及記錄、票據(jù)處理等工作，其工作性質(zhì)嚴(yán)謹(jǐn)且具有高風(fēng)險(xiǎn)性。為了讓你更好的了解出納，這些有關(guān)出納的問(wèn)答可不能錯(cuò)過(guò)呦！
賬上還剩多少錢(qián)啦？
支出5000現(xiàn)金夠不夠??？
這筆錢(qián)著急付！
那筆貨款到賬了嗎？
這張發(fā)票是真的嗎？
這個(gè)月工資發(fā)了嗎？
差旅費(fèi)報(bào)銷了嗎？
把發(fā)票開(kāi)了，蓋好章！
......
出納的工作都在圍繞一個(gè)字：“錢(qián)”
怎么都走不出這個(gè)“圈”
不過(guò)，就算出納沒(méi)官銜
也別不把“豆包”當(dāng)干糧
因?yàn)槌黾{的作用不可小覷
大到公司現(xiàn)金、銀行賬、財(cái)務(wù)印章
小到工資發(fā)放、費(fèi)用報(bào)銷、發(fā)票開(kāi)具
哪個(gè)能離得了出納
每天在與金錢(qián)打交道的同時(shí)
出納還需要與內(nèi)、外溝通
確保資金收付的準(zhǔn)確性、合法性
更要隨時(shí)保持警惕，防止詐騙
為了企業(yè)的資金安全那真是煞費(fèi)苦心
正所謂，“拿著5000的工資，操著500萬(wàn)的心”
出納不僅是企業(yè)的核心
更是企業(yè)的“守門(mén)員”“錢(qián)袋子”
要同時(shí)具備細(xì)心、責(zé)任心、溝通力、原則性以及風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)
所以，出納真的很重要
那么，請(qǐng)現(xiàn)在就來(lái)詳細(xì)且全面的了解出納吧
以下有關(guān)出納問(wèn)答可能會(huì)對(duì)你有所幫助呦
流動(dòng)性強(qiáng)：直接經(jīng)手現(xiàn)金、銀行存款，需嚴(yán)格遵守內(nèi)控原則（如錢(qián)賬分管）。
時(shí)效性高：資金收付需實(shí)時(shí)處理，避免延誤導(dǎo)致的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
合規(guī)性嚴(yán)：需符合《會(huì)計(jì)法》《現(xiàn)金管理暫行條例》等法規(guī)，以及企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)制度。
1. 資金收付管理
現(xiàn)金業(yè)務(wù)：
收取現(xiàn)金（如銷售款、押金等）并開(kāi)具收據(jù)，核對(duì)金額后存入銀行；
按審批流程支付現(xiàn)金（如差旅費(fèi)、報(bào)銷款），確保憑證齊全、簽字完整；
每日盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，做到 “日清月結(jié)”，賬實(shí)相符（現(xiàn)金日記賬余額 = 實(shí)際現(xiàn)金）。
銀行業(yè)務(wù)：
辦理銀行開(kāi)戶、銷戶、轉(zhuǎn)賬、匯款、電匯、支票 / 匯票開(kāi)具等；
定期核對(duì)銀行對(duì)賬單，編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》，清理未達(dá)賬項(xiàng)；
管理銀行 U 盾、密碼等支付工具，嚴(yán)格按權(quán)限分工操作（如雙人復(fù)核）。
2. 票據(jù)與憑證處理
保管空白票據(jù)（支票、匯票、發(fā)票等），登記票據(jù)使用臺(tái)賬，避免遺失或?yàn)E用；
審核收付憑證的合法性（如發(fā)票真?zhèn)巍徟鞒淌欠裢暾?span style="text-wrap: wrap;">），確保附件與金額一致；
每日登記現(xiàn)金 / 銀行存款日記賬，及時(shí)錄入財(cái)務(wù)系統(tǒng)，同步更新資金日?qǐng)?bào)表。
3. 其他輔助工作
協(xié)助發(fā)放員工工資、獎(jiǎng)金（通過(guò)銀行代發(fā)或現(xiàn)金），核對(duì)考勤與薪酬數(shù)據(jù)；
配合會(huì)計(jì)編制記賬憑證，提供資金流水原始單據(jù)；
定期盤(pán)點(diǎn)保險(xiǎn)柜、核對(duì)印章（財(cái)務(wù)專用章、法人章）使用記錄，確保安全。
內(nèi)部對(duì)象
員工：處理報(bào)銷、備用金借支、工資發(fā)放。
管理層：提供資金流動(dòng)數(shù)據(jù)支持決策。
財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)：與會(huì)計(jì)協(xié)作完成賬務(wù)處理，配合審計(jì)。
外部對(duì)象
銀行：辦理開(kāi)戶、銷戶、貸款等業(yè)務(wù)。
供應(yīng)商/客戶：處理收付款及票據(jù)交接。
稅務(wù)機(jī)關(guān)：配合提供完稅憑證等資料。
1. 合規(guī)操作是底線
嚴(yán)格執(zhí)行 “錢(qián)賬分管”，出納不得兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管及收入 / 費(fèi)用 / 債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作（避免監(jiān)守自盜）；
所有收支必須有合法憑證，拒絕受理 “白條”（如未經(jīng)審批的借款單）；
大額資金支付需雙人復(fù)核，遵循企業(yè)規(guī)定的審批權(quán)限（如超過(guò) 5 萬(wàn)元需財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字）。
2. 細(xì)節(jié)決定安全
現(xiàn)金管理：收付現(xiàn)金時(shí)當(dāng)面點(diǎn)清，使用驗(yàn)鈔機(jī)防偽，避免誤收假幣;零鈔需分類整理，確保金額準(zhǔn)確。
銀行操作：轉(zhuǎn)賬時(shí)核對(duì)收款方信息（賬戶名、賬號(hào)、開(kāi)戶行），避免因一字之差導(dǎo)致資金錯(cuò)匯;定期更換 U 盾密碼，防范網(wǎng)絡(luò)安全風(fēng)險(xiǎn)。
記錄清晰：日記賬需逐筆登記，不得跳行、涂改，錯(cuò)誤處按規(guī)定劃線更正并簽字確認(rèn)。
3. 溝通與協(xié)作
與會(huì)計(jì)崗位每日對(duì)賬，確保資金流水與賬務(wù)記錄一致；
對(duì)員工報(bào)銷或借款需求，需耐心解釋流程，避免因流程不清引發(fā)矛盾。
1. 警惕 “人” 的風(fēng)險(xiǎn)
內(nèi)部舞弊：
警惕員工偽造報(bào)銷憑證、虛報(bào)費(fèi)用，或利用職務(wù)便利挪用資金（如長(zhǎng)期不清理個(gè)人借款）；
外部詐騙：
冒充領(lǐng)導(dǎo)或客戶要求轉(zhuǎn)賬（如通過(guò)微信、郵件偽造指令），需電話或當(dāng)面核實(shí)；
供應(yīng)商或合作方提供虛假票據(jù)（如假發(fā)票、過(guò)期支票），需通過(guò)官方渠道驗(yàn)證。
2. 警惕 “事與物” 的風(fēng)險(xiǎn)
票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)：
收到支票時(shí)檢查是否過(guò)期、大小寫(xiě)金額是否一致、印章是否清晰，避免 “空頭支票”；
空白票據(jù)需鎖入保險(xiǎn)柜，作廢票據(jù)需加蓋 “作廢” 章并留存，防止被篡改使用。
資金安全：
避免現(xiàn)金長(zhǎng)期留存保險(xiǎn)柜（超限額需及時(shí)繳存銀行），防止盜竊；
線上支付時(shí)警惕釣魚(yú)網(wǎng)站、木馬病毒，確保電腦安裝殺毒軟件，不隨意點(diǎn)擊不明鏈接。
合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：
不得坐支現(xiàn)金（即收入現(xiàn)金直接用于支出），需先存入銀行再按規(guī)定支??；
避免為他人代收代付資金，防止卷入洗錢(qián)、逃稅等違法活動(dòng)。
3. 警惕 “異常情況”
突然出現(xiàn)的大額資金需求且審批流程不完整；
銀行對(duì)賬單出現(xiàn)不明交易記錄，或與日記賬長(zhǎng)期存在未達(dá)賬項(xiàng)；
員工頻繁借用現(xiàn)金、長(zhǎng)期不報(bào)銷，或票據(jù)、印章管理出現(xiàn)漏洞，再或者交接不完整等（如鑰匙丟失、密碼泄露）。
技能學(xué)習(xí)：考取初級(jí)會(huì)計(jì)職稱，熟悉《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》。
工具掌握：熟練使用財(cái)務(wù)軟件（如用友、金蝶）、Excel函數(shù)（VLOOKUP、數(shù)據(jù)透視表）。
風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)：關(guān)注典型財(cái)務(wù)詐騙案例（如“冒充老板”騙局），參與反詐培訓(xùn)。
職業(yè)發(fā)展：向會(huì)計(jì)、資金管理等崗位轉(zhuǎn)型，需補(bǔ)充稅務(wù)、預(yù)算等知識(shí)。
出納的核心原則是：錢(qián)賬分離、流程合規(guī)、日清日結(jié)、反復(fù)核對(duì)。
任何環(huán)節(jié)的疏忽都可能導(dǎo)致資金損失或法律風(fēng)險(xiǎn)，因此必須保持高度警惕，嚴(yán)格按制度操作，遇到異常情況及時(shí)匯報(bào)，確保資金安全可控。
出納的細(xì)致（如分厘不差的賬務(wù)）、原則性（如拒絕不合規(guī)操作）和風(fēng)險(xiǎn)敏感度（如識(shí)別欺詐陷阱）是完成工作的標(biāo)配。
再通過(guò)規(guī)范化的流程、雙重審核的機(jī)制及持續(xù)的學(xué)習(xí)，可以有效的降低職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，為后續(xù)的財(cái)務(wù)職業(yè)發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
【軟件實(shí)訓(xùn)練習(xí)·提升職場(chǎng)工作效】
出納小白不會(huì)出納工作怎么辦？別急！現(xiàn)在0元即可免費(fèi)申請(qǐng)為期30天的實(shí)訓(xùn)軟件：模擬網(wǎng)銀、模擬開(kāi)票、支付寶以及微信平臺(tái)。還在等什么，快去申請(qǐng)?jiān)囉冒桑?/span>
說(shuō)明：因政策不斷變化，以上會(huì)計(jì)實(shí)操相關(guān)內(nèi)容僅供參考，如有異議請(qǐng)以官方更新內(nèi)容為準(zhǔn)。
熱門(mén)問(wèn)答
相關(guān)文章
津公網(wǎng)安備12010202000755號(hào)