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高級(jí)會(huì)計(jì)師

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套期保值掉期是什么

  • 外匯套期保值的原理

    外匯套期保值的原理就是利用外匯期貨交易,確保外幣資產(chǎn)或外幣負(fù)債的價(jià)值不受或少受匯率變動(dòng)帶來(lái)的損失。外匯匯率套期保值的方式可分為,多頭套期保值和空頭套期保值。

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  • 外債套期保值

    外債套期保值指的是利用外債進(jìn)行套期保值的行為,套期保值是指交易人在買進(jìn)(或賣出)實(shí)際貨物的同時(shí),在期貨交易所賣出(或買進(jìn))同等數(shù)量的期貨交易合同作為保值。

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  • 外盤套期保值

    外盤套期保值指的是利用外盤期貨進(jìn)行套期保值交易,外盤期貨是指交易所建立在中國(guó)大陸以外的期貨交易。以美國(guó)、英國(guó)、倫敦等交易所內(nèi)的產(chǎn)品為常見交易期貨合約。期貨合約,就是指由期貨交易所統(tǒng)一制定的、規(guī)定在將來(lái)某一特定的時(shí)間和地點(diǎn)交割一定數(shù)量標(biāo)的物的標(biāo)準(zhǔn)化合約。

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  • 套期保值基金

    套期保值基金指交易人在買進(jìn)(或賣出)基金的同時(shí),在期貨交易所賣出(或買進(jìn))同等數(shù)量的期貨交易合同作為保值。它是一種為避免或減少價(jià)格發(fā)生不利變動(dòng)的損失,而以期貨交易臨時(shí)替代實(shí)物交易的一種行為。

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  • 套期保值功能

    套期保值功能:確定采購(gòu)成本;確定銷售價(jià)格;保證企業(yè)預(yù)算不超標(biāo);行業(yè)原料上游企業(yè)保證生產(chǎn)利潤(rùn);保證貿(mào)易利潤(rùn);調(diào)節(jié)庫(kù)存;融資;避免外貿(mào)企業(yè)匯率損失;確定企業(yè)的采購(gòu)或銷售渠道。

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  • 期權(quán)套期保值

    期權(quán)套期保值指通過(guò)在交易市場(chǎng)上的期權(quán),建立配比性質(zhì)或抵消性質(zhì)的債權(quán)、債務(wù),從而達(dá)成抵補(bǔ)外幣應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)所涉及的匯率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的目的的行為。

    期權(quán)估值原理套期保值原理

    構(gòu)造一個(gè)股票和借款的適當(dāng)組合,使得無(wú)論股價(jià)如何變動(dòng),投資組合的損益都與期權(quán)相同,那么,創(chuàng)建該投資組合的成本就是期權(quán)的價(jià)值。

    計(jì)算公式

    期權(quán)價(jià)值Co=H×So-借款數(shù)額B

    套期保值率H=期權(quán)價(jià)值變化/股權(quán)價(jià)值變化=(Cu-Cd)/(Su-Sd)

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  • 股指套期保值

    股指期貨套期保值是指以滬深300股票指數(shù)為標(biāo)的的期貨合約的套期保值行為。套期保值是指交易人在買進(jìn)(或賣出)實(shí)際貨物的同時(shí),在期貨交易所賣出(或買進(jìn))同等數(shù)量的期貨交易合同作為保值。

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  • 套期保值的基本做法

    基本原理是:

    1 期貨價(jià)格和現(xiàn)貨價(jià)格基本同步。

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