敏感分析的內容及步驟是什么

敏感分析的內容及步驟：敏感分析是投資項目評價中常用的一種研究不確定性的方法。它在確定性分析的基礎上，進一步分析不確定性因素對投資項目的最終經(jīng)濟效果指標的影響及影響程度。包括最大最小法、敏感程度法。

更新時間：2025-08-14 09:19:17 查看全文>>

杜邦分析體系的核心公式

杜邦分析體系的核心公式：
權益凈利率=凈利潤/營業(yè)收入*營業(yè)收入/總資產*總資產/股東權益=營業(yè)凈利率x總資產周轉次數(shù)x權益乘數(shù)
含義：
(1)“營業(yè)凈利率”是利潤表的一種概括表示，“凈利潤”和“營業(yè)收入”兩者相除可以概括企業(yè)經(jīng)營成果。
(2)“權益乘數(shù)”是資產負債表的一種概括表示，表明資產、負債和股東權益的比例關系，可以反映企業(yè)最基本的財務狀況。
(3)“總資產周轉次數(shù)”把利潤表和資產負債表聯(lián)系起來，使權益凈利率可以綜合分析評價整個企業(yè)經(jīng)營成果和財務狀況。
注意：
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投資項目現(xiàn)金流量的構成內容有哪些

投資項目現(xiàn)金流量的構成內容
在估算投資項目現(xiàn)金流量時，因該項目而產生的稅后增量現(xiàn)金流量是相關現(xiàn)金流量。一般來講，項目現(xiàn)金流量可分為三部分：
1、項目初始現(xiàn)金流量：包括設備購置及安裝支出、墊支營運資本等非費用性支出。另外，初始現(xiàn)金流量還可能包括機會成本；
2、項目壽命期內現(xiàn)金流量：主要包括新項目實施所帶來的稅后增量現(xiàn)金流入和流出；
3、項目壽命期末現(xiàn)金流量：包括設備變現(xiàn)稅后凈現(xiàn)金流入、收回營運資本現(xiàn)金流入等。另外，可能還會涉及棄置義務等現(xiàn)金流出。
現(xiàn)金流量的定義
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資本成本的概念及內容

資本成本的概念及內容：一般說來，資本成本是指投資資本的機會成本。
資本成本也稱為投資項目的取舍率、最低可接受的報酬率。
1.從籌資的角度考慮：
公司募集和使用資金的成本，即籌資的成本。
2.從投資的角度考慮：
投資人所要求的必要報酬率。
資本成本的影響因素
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市場分割理論的內容是什么

市場分割理論的內容
基本假設
投資者：由于存在法律、偏好或其他因素的(硬性)限制，投資者和發(fā)行者限定于在某一期限的資金市場上。
債券：不同期限的債券根本無法相互替代。
市場：不同期限(短期、中期、長期)的債券市場，是完全獨立和互相分割的，資金無法無成本轉移。
基本結論：每種期限債券的利率取決于該期限債券本身的供給和需求，其他期限債券的預期回報率對此毫無影響。
市場分割理論對收益率曲線的解釋
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無偏預期理論的主要內容是什么

無偏預期理論的主要內容
基本假設
投資者：只要總收益相同，投資者對于不同期限沒有偏好。
債券：不同期限的債券是完全替代品。
市場：資金市場是統(tǒng)一無差別的，資金可以自由流動。
基本結論
基本觀點：利率期限結構完全取決于市場對未來利率的預期。
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因素分析法具體有哪幾種

因素分析法具體有連環(huán)替代法、差額分析法。
因素分析法是依據(jù)財務指標與其驅動因素之間的關系，從數(shù)量上確定各因素對指標影響程度的一種方法。
1、連環(huán)替代法具體計算
（1）明確關鍵指標F，計算：實際金額F1-標準金額F0
（2）找到F的驅動因素a、b、c，建立函數(shù)關系F=a×b×c
（3）確定替代順序為a、b、c，則：
標準金額F0=a0×b0×c0
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內容分析法

內容分析法
內容分析法是一種對傳播內容進行客觀，系統(tǒng)和定量的描述的研究方法。其實質是對傳播內容所含信息量及其變化的分析，即由表征的有意義的詞句推斷出準確意義的過程。內容分析的過程是層層推理的過程。
內容分析法將非定量的文獻材料轉化為定量的數(shù)據(jù)，并依據(jù)這些數(shù)據(jù)對文獻內容做出定量分析和做出關于事實的判斷和推論。而且，它對組成文獻的因素與結構的分析更為細致和程序化。
內容分析法的過程
分析過程內容分析法的一般過程包括建立研究目標、確定研究總體和選擇分析單位、設計分析維度體系、抽樣和量化分析材料、進行評判記錄和分析推論六部分。
在進行內容分析時，研究者必須排除個人主觀色彩，從現(xiàn)存的材料出發(fā)，追求共同的價值觀；必須將所有的有關材料看成一個有機的整體，對材料進行全面、系統(tǒng)的研究；用數(shù)學統(tǒng)計方法，對所研究的材料進行量的分析。
此外，內容分析也不應排除定性分析，即根據(jù)所得到的材料和數(shù)據(jù)進行一定的邏輯推理和哲學思辯。
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層次分析法和決策樹的區(qū)別

層次分析法，簡稱AHP，是指將與決策總是有關的元素分解成目標、準則、方等層次，在此基礎之上進行定性和定量分析的決策方法。該方法是美國運籌學家匹茨堡大學教授薩蒂于20世紀70年代初，在為美國國防部研究"根據(jù)各個工業(yè)部門對國家福利的貢獻大小而進行電力分配"課題時，應用網(wǎng)絡系統(tǒng)理論和多目標綜合評價方法，提出的一種層次權重決策分析方法。
決策樹(Decision Tree)是在已知各種情況發(fā)生概率的基礎上，通過構成決策樹來求取凈現(xiàn)值的期望值大于等于零的概率，評價項目風險，判斷其可行性的決策分析方法，是直觀運用概率分析的一種圖解法。
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