單位凈值是指開放式基金申購份額及贖回金額計算的基礎，即基金單位的凈資產價值。每個營業(yè)日根據基金所投資證券市場收盤價計算出基金總資產價值，扣除基金當日的各類成本及費用后，得出該基金當日的資產凈值。除以基金當日所發(fā)生在外的基金單位總數，就是每單位基金凈值。計算公式：單位凈值=(基金資產總值-基金負債)/基金總份額，基金資產凈值=項目價值總和+其他資產價值-基金費用等負債。
更新時間：2024-08-07 10:43:13 查看全文>>
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銀行單位凈值是什么意思
查看全文>>銀行單位凈值是指某一銀行理財產品或基金在當前時點的凈值，它是反映該理財產品或基金當前價值的指標。具體來說，銀行單位凈值是由理財產品的管理團隊或者基金經理根據其持有的現金、債券、股票以及其他投資產品的總值來計算得出的。這些資產的總值減去負債后的剩余金額，再除以產品或者基金的總份額，從而得出每一份產品或者基金的凈值。
計算公式：單位凈值=總凈資產÷產品份額
特點與變動
1.初始凈值：理財產品的初始凈值一般為1，但產品凈值是會變動的，有漲也有跌。
2.變動周期：產品凈值一般是以每日、每周或每月等固定周期公布。
3.影響因素：當理財產品所投資的資產價值上升或下降時，單位凈值也會隨之變化。
對投資者的意義
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可變現凈值指的是什么意思
查看全文>>可變現凈值，是指在日?；顒又?，以預計售價減去進一步加工成本和預計銷售費用以及相關稅費后的凈值。在可變現凈值計量下，資產按照其正常對外銷售所能收到現金或者現金等價物的金額扣減該資產至完工時估計將要發(fā)生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額計量。
可變現凈值的計算：
存貨可變現凈值=存貨估計售價-至完工估計將發(fā)生的成本-估計銷售費用-相關稅金
1、存貨估計售價確定 為執(zhí)行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，通常應以產成品或商品的合同價格作為其可變現凈值的計量基礎。
(1)如果企業(yè)持有存貨的數量多于銷售合同訂購的數量，超出部分的存貨可變現凈值，應以產成品或商品的一般銷售價格作為計量基礎。
(2)沒有銷售合同約定的存貨，但不包括用于出售的材料，其可變現凈值應以產成品或商品的一般銷售價格(即市場銷售價格)作為計量基礎。
(3)用于出售的材料等，應以市場價格作為其可變現凈值的計量基礎。這里的市場價格是指材料等的市場銷售價格。
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無形資產凈值計算公式
查看全文>>無形資產的凈值=該資產原值-累計攤銷。無形資產是指企業(yè)為生產商品或者提供勞務、出租給他人、或為管理目的而持有的、沒有實物形態(tài)的非貨幣性長期資產。
無形資產的攤銷年限一經確定，不得隨便更改，根據現行制度，無形資產攤銷期限的確認原則為：法律和合同以及企業(yè)申請書分別規(guī)定有法定有效期限和受益年限的，按照規(guī)定的有效期限和受益年限孰短的原則確定；法律沒有規(guī)定有效年限，而企業(yè)合同或者合同申請書種有規(guī)定受益年限的，按規(guī)定的受益年限確定；法律或合同以及企業(yè)申請書均示規(guī)定存放期限或者受益年限的，按照不少于10年的期限規(guī)定。
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凈值
查看全文>>凈值(Net worth) ，或稱資產凈值(Net assets)、賬面價值，意指財產擁有人在財產留置以外所擁有的利益，通常為一筆金額。在會計上凈值指公司、團體、或個人的資產值減去負債，亦即公司償還所有負債后股東應占的資產價值。凈值通常是以每一份股票的單位計算，例如某公司的每股資產凈值為一元，即每股能分到一元的資產。個人資產凈值則常常用來測量身價。
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