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證券法律制度:操縱市場(chǎng)

分享: 2013-9-6 15:05:28東奧會(huì)計(jì)在線字體:

2013《經(jīng)濟(jì)法》知識(shí)點(diǎn):操縱市場(chǎng)

  【東奧小編】我們一起學(xué)習(xí)2013注冊(cè)會(huì)計(jì)師考試《經(jīng)濟(jì)法》重要知識(shí)點(diǎn):操縱市場(chǎng)。

  證券法律制度名片:證券法律制度是調(diào)整有價(jià)證券的發(fā)行、交易、清算以及國(guó)家在證券監(jiān)管過(guò)程中所發(fā)生的各種社會(huì)關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。證券法律制度所調(diào)整的社會(huì)關(guān)系,既包括發(fā)行人、投資人以及證券中介服務(wù)機(jī)構(gòu)相互之間所發(fā)生的民事關(guān)系,又包括國(guó)家證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)證券市場(chǎng)主體進(jìn)行引導(dǎo)、組織、協(xié)調(diào)和監(jiān)督過(guò)程中所發(fā)生的行政管理關(guān)系。證券法律制度的核心任務(wù)是保護(hù)投資者的合法權(quán)益,維護(hù)證券市場(chǎng)秩序。

  【內(nèi)容導(dǎo)航】:

  1.操縱證券市場(chǎng)行為的認(rèn)定

  2.利用信息的操縱


  【所屬章節(jié)】:
  本知識(shí)點(diǎn)屬于注會(huì)《經(jīng)濟(jì)法》第六章證券法律制度第八節(jié)禁止的交易行為的內(nèi)容。

  【重要知識(shí)點(diǎn)】:操縱市場(chǎng)(2013年新增)

  操縱市場(chǎng)是指單位或者個(gè)人以獲取利益或者減少損失為目的,利用其資金、信息等優(yōu)勢(shì)或者濫用職權(quán)影響證券市場(chǎng)價(jià)格,制造證券市場(chǎng)假象,誘導(dǎo)或者致使投資者在不了解事實(shí)真相的情況下作出買賣證券的決定,擾亂證券市場(chǎng)秩序的行為。操縱證券市場(chǎng)行為給投資者造成損失的,行為人應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。

  1.操縱證券市場(chǎng)行為的認(rèn)定

  根據(jù)《證券法》的規(guī)定,操縱證券市場(chǎng)的行為主要有以下情形:

  (1)單獨(dú)或者通過(guò)合謀,集中資金優(yōu)勢(shì)、持股優(yōu)勢(shì)或者利用信息優(yōu)勢(shì)聯(lián)合或者連續(xù)買賣,操縱證券交易價(jià)格或者證券交易量。

  (2)與他人串通,以事先約定的時(shí)間、價(jià)格和方式相互進(jìn)行證券交易,影響證券交易價(jià)格或者證券交易量。

  (3)在自己實(shí)際控制的賬戶之間進(jìn)行證券交易,影響證券交易價(jià)格或者證券交易量。

  (4)以其他手段操縱證券市場(chǎng)。

  2.利用信息的操縱

  (1)禁止國(guó)家工作人員、傳播媒介從業(yè)人員和有關(guān)人員編造、傳播虛假信息,擾亂證券市場(chǎng)。

  (2)禁止證券交易所、證券公司、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員,證券業(yè)協(xié)會(huì)、證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其工作人員,在證券交易活動(dòng)中作出虛假陳述或者信息誤導(dǎo)。

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