證券資產(chǎn)組合的收益與風(fēng)險(xiǎn)_2023年中級(jí)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)管理知識(shí)點(diǎn)打卡
中級(jí)會(huì)計(jì)備考時(shí)間長(zhǎng)考生容易倦怠，如果想要收獲好的成果，就無(wú)需找借口，一無(wú)所有就是前進(jìn)的理由。以下是東奧整理的第二章財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)中的證券資產(chǎn)組合的收益與風(fēng)險(xiǎn)考點(diǎn)講解，快看看吧！
【知識(shí)點(diǎn)】證券資產(chǎn)組合的收益與風(fēng)險(xiǎn)★★★
【所屬章節(jié)】第二章 財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)
證券資產(chǎn)組合的收益與風(fēng)險(xiǎn)
概念：兩個(gè)或兩個(gè)以上資產(chǎn)所構(gòu)成的集合，稱為資產(chǎn)組合。如果資產(chǎn)組合中的資產(chǎn)均為有價(jià)證券，則該資產(chǎn)組合也可以稱為證券組合。本知識(shí)點(diǎn)討論“證券組合”。
一、證券資產(chǎn)組合的預(yù)期收益率
證券資產(chǎn)組合的預(yù)期收益率就是組成證券資產(chǎn)組合的各種證券資產(chǎn)的預(yù)期收益率的加權(quán)平均數(shù)，其權(quán)數(shù)等于各種資產(chǎn)在整個(gè)組合中所占的價(jià)值比例。
二、證券資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)及其衡量
1.兩項(xiàng)資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)
兩項(xiàng)資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)的影響因素：投資比重、個(gè)別資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)差、相關(guān)系數(shù)。
2.多項(xiàng)資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)
一般來(lái)講，隨著資產(chǎn)組合中資產(chǎn)個(gè)數(shù)的增加，資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)會(huì)逐漸降低，當(dāng)資產(chǎn)的個(gè)數(shù)增加到一定程度時(shí)，組合風(fēng)險(xiǎn)的降低將非常緩慢直到不再降低。
三、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)及其衡量
系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)又被稱為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)或不可分散風(fēng)險(xiǎn)，是影響所有資產(chǎn)的、不能通過(guò)資產(chǎn)組合而消除的風(fēng)險(xiǎn)。這部分風(fēng)險(xiǎn)是由那些影響整個(gè)市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)因素所引起的
注：以上中級(jí)會(huì)計(jì)考試學(xué)習(xí)內(nèi)容選自陳慶杰老師《財(cái)務(wù)管理》授課講義
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