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套期保值原理是什么

來源：東奧會計在線 責編：東奧高級會計職稱 2019-04-28 19:11:59

精選回答

東奧高級會計師

2023-09-13 23:23:41

套期保值原理是什么

答案：

期貨套期保值是指把期貨市場當作轉移價格風險的場所，利用期貨合約作為將來在現(xiàn)貨市場上買賣商品的臨時替代物，對其現(xiàn)在買進準備以后售出商品或對將來需要買進商品的價格進行保險的交易活動。套期保值的基本特征是，在現(xiàn)貨市場和期貨市場對同一種類的商品同時進行數(shù)量相等但方向相反的買賣活動，即在買進或賣出實貨的同時，在期貨市場上賣出或買進同等數(shù)量的期貨經(jīng)過一段時間，當價格變動使現(xiàn)貨買賣上出現(xiàn)盈虧時，可由期貨交易上的虧盈得到抵消或彌補。從而在 " 現(xiàn) " 與 " 期 " 之間、近期和遠期之間建立一種對沖機制，以使價格風險降低到最低限度。

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