組織和營(yíng)銷

監(jiān)督和控制

負(fù)債業(yè)務(wù)的組織與營(yíng)銷

資產(chǎn)業(yè)務(wù)的組織與營(yíng)銷

中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)的組織與營(yíng)銷

資產(chǎn)負(fù)債管理

資本管理

風(fēng)險(xiǎn)管理

財(cái)務(wù)管理

人力資源開發(fā)與管理

傳統(tǒng)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)模式

新型業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)模式

業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)模式新發(fā)展

以層級(jí)管理為特征，以層級(jí)中的每一個(gè)業(yè)務(wù)單位（網(wǎng)點(diǎn)）為基礎(chǔ)，以業(yè)務(wù)前中后臺(tái)一體為核心的方式

新型的業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)模式的核心就是前臺(tái)與中后臺(tái)分離

前臺(tái)的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)從會(huì)計(jì)核算型轉(zhuǎn)向服務(wù)營(yíng)銷型（產(chǎn)品營(yíng)銷，柜臺(tái)服務(wù)）；中后臺(tái)主要職責(zé)是風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)管理、核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)、集中處理非實(shí)時(shí)業(yè)務(wù)批量交易、財(cái)務(wù)核算以及業(yè)務(wù)稽核監(jiān)督

電子銀行階段

互聯(lián)網(wǎng)金融階段

金融科技階段

存款經(jīng)營(yíng)的基本內(nèi)容

商業(yè)銀行存款經(jīng)營(yíng)最重要的方面是必須不斷創(chuàng)新金融產(chǎn)品，開拓客戶服務(wù)領(lǐng)域

存款經(jīng)營(yíng)的影響因素

支付機(jī)制的創(chuàng)新、存款創(chuàng)造的調(diào)控、政府的監(jiān)管措施

存款經(jīng)營(yíng)的衍生服務(wù)

（現(xiàn)金管理）

現(xiàn)金管理服務(wù)就是商業(yè)銀行向存款人提供告知其賬戶中的可用資金情況、投資選擇建議、整合存款人的各個(gè)賬戶余額以實(shí)現(xiàn)其利息收益的最大化等服務(wù)

1.選擇貸款客戶

選擇貸款客戶時(shí)需考慮

（1）客戶所在的行業(yè)（行業(yè)發(fā)展前景）

（2）客戶自身情況及貸款用途

①客戶的資信狀況（最重要）

②客戶的財(cái)務(wù)狀況

③客戶所要投資項(xiàng)目的優(yōu)劣、市場(chǎng)前景如何等

對(duì)客戶自身及項(xiàng)目的了解

貸款面談、信用調(diào)查、財(cái)務(wù)分析

信用調(diào)查的5C標(biāo)準(zhǔn)：品格（Character）、償還能力（Capacity）、資本（Capital）、經(jīng)營(yíng)環(huán)境（Conditions）、擔(dān)保品（Collateral）

2.創(chuàng)新產(chǎn)品和結(jié)構(gòu)安排

3.交叉銷售銀行的其他產(chǎn)品

4.貸后管理

客戶的授信后檢查和授信后管理的檢查

正常授信項(xiàng)目的貸后管理主要包括信貸資金監(jiān)控、客戶回訪以及貸后檢查等方式

5.不良金融資產(chǎn)處置

清收、不良貸款重組、轉(zhuǎn)讓賣斷、債轉(zhuǎn)股等

中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)

包括

收取服務(wù)費(fèi)或代客買賣差價(jià)的：理財(cái)業(yè)務(wù)、咨詢顧問、基金和債券代理買賣、代客買賣資金產(chǎn)品、代理收費(fèi)、托管和支付結(jié)算等

特點(diǎn)

（1）不運(yùn)用或不直接運(yùn)用銀行的自有資金

（2）不承擔(dān)或不直接承擔(dān)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

（3）以接受客戶委托為前提，為客戶辦理業(yè)務(wù)

（4）以收取服務(wù)費(fèi)（手續(xù)費(fèi)、管理費(fèi)等）、賺取差價(jià)的方式獲得收益

（5）種類多、范圍廣，在商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)收入中所占的比重日益上升

20世紀(jì)70年代之前

4P

產(chǎn)品（Product）

價(jià)格（Price）

渠道（Place）

促銷（Promotion）

以金融產(chǎn)品為導(dǎo)向

20世紀(jì)70年代之后

4C

消費(fèi)者（Consumer）

成本（Cost）

便利（Convenience）

溝通（Communication）

以客戶需求為導(dǎo)向、以追求顧客滿意為目標(biāo)

21世紀(jì)之后

4R

關(guān)聯(lián)（Relevance）

反應(yīng)（Reaction）

關(guān)系（Relationship）

回報(bào)（Reward）

以競(jìng)爭(zhēng)為導(dǎo)向，不僅積極地適應(yīng)客戶的需求，而且還要積極主動(dòng)地創(chuàng)造需求

劃分標(biāo)準(zhǔn)

分類

細(xì)分

商業(yè)銀行根據(jù)募集方式不同

公募理財(cái)產(chǎn)品

面向不特定的社會(huì)公眾公開發(fā)行

私募理財(cái)產(chǎn)品

面向合格投資者非公開發(fā)行

①合格投資者：具有相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和承受能力，投資于單只理財(cái)產(chǎn)品不低于一定金額且符合下列條件的自然人、法人或者依法成立的其他組織

②具有2年以上投資經(jīng)歷、且滿足家庭金融凈資產(chǎn)不低于300萬元人民幣，或者家庭金融資產(chǎn)不低于500萬元人民幣，或者近3年本人年均收入不低于40萬元人民幣

③最近1年年末凈資產(chǎn)不低于1000萬元人民幣的法人或者依法成立的其他組織

私募理財(cái)產(chǎn)品投資范圍由合同規(guī)定，可以投資于債權(quán)類資產(chǎn)和權(quán)益類資產(chǎn)等。權(quán)益類資產(chǎn)是指上市交易的股票、未上市企業(yè)股權(quán)及其受（收）益權(quán)

根據(jù)投資性質(zhì)不同

固定收益類理財(cái)產(chǎn)品

投資于存款、債券等債權(quán)類資產(chǎn)的比例不低于80%

權(quán)益類理財(cái)產(chǎn)品

投資于權(quán)益類資產(chǎn)的比例不低于80%

商品及金融衍生品類理財(cái)產(chǎn)品

投資于商品及金融衍生產(chǎn)品的比例不低于80%

混合類理財(cái)產(chǎn)品

投資于債權(quán)類資產(chǎn)、權(quán)益類資產(chǎn)、商品及金融衍生產(chǎn)品類資產(chǎn)，且任一資產(chǎn)的投資比例未達(dá)到前三類理財(cái)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)

按運(yùn)作方式不同

封閉式理財(cái)產(chǎn)品

存續(xù)期內(nèi)，不能隨買隨賣

開放式理財(cái)產(chǎn)品

存續(xù)期內(nèi)，可以隨買隨賣

資產(chǎn)負(fù)債管理

資產(chǎn)管理

（1）貸款管理

（2）債券投資管理

（3）現(xiàn)金資產(chǎn)管理

負(fù)債管理

（1）存款管理

（2）借入款管理

①貸款管理

主要內(nèi)容：貸款風(fēng)險(xiǎn)管理；貸款利率管理；貸款期限結(jié)構(gòu)管理；信用貸款和抵押貸款比例管理；對(duì)內(nèi)部人員和關(guān)系戶的貸款予以限制

目前，我國(guó)商業(yè)銀行信貸管理一般實(shí)行集中授權(quán)管理、統(tǒng)一授信管理、審貸分離、分級(jí)審批、貸款管理責(zé)任制相結(jié)合

②債券投資管理

我國(guó)商業(yè)銀行債券投資的對(duì)象主要包括國(guó)債、地方政府債券、金融債券、中央銀行票據(jù)、資產(chǎn)支持證券、企業(yè)債券和公司債券等

債券投資是商業(yè)銀行平衡銀行流動(dòng)性和效益性的重要工具

③現(xiàn)金資產(chǎn)管理

我國(guó)商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)主要包括三項(xiàng)：一是庫存現(xiàn)金；二是存放中央銀行款項(xiàng)，即存款準(zhǔn)備金（包括法定存款準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金）；三是存放同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)

①存款管理

主要內(nèi)容有三個(gè)方面：

一是對(duì)吸收存款方式的管理

二是存款利率的管理

三是存款保險(xiǎn)的管理

②借入款管理

短期借款：同業(yè)拆借、證券回購(gòu)和向中央銀行借款等

長(zhǎng)期借款：發(fā)行普通金融債券、次級(jí)金融債券、混合資本債券和可轉(zhuǎn)換債券等

主要內(nèi)容：

嚴(yán)格控制特定目的借入款

分散借入款償還期和償還金額，減輕流動(dòng)性過于集中壓力

借入款應(yīng)控制適當(dāng)?shù)囊?guī)模和比例，并以增加短期債券為主，增強(qiáng)借入款的流動(dòng)性

在保證信譽(yù)的前提下，努力擴(kuò)大借入款的渠道或后備渠道，以保證必要時(shí)能擴(kuò)大資金來源

基礎(chǔ)管理方法

缺口分析

衡量一定時(shí)期內(nèi)到期或需重新定價(jià)的資產(chǎn)與負(fù)債之間的差額

利率敏感性缺口：

如果某一時(shí)期內(nèi)到期或需重新定價(jià)的資產(chǎn)大于負(fù)債，正缺口

如果某一時(shí)期內(nèi)到期或需重新定價(jià)的資產(chǎn)小于負(fù)債，負(fù)缺口

利率上升，正缺口會(huì)增加利差，對(duì)商業(yè)銀行有利

利率下降，正缺口會(huì)減少利差，對(duì)商業(yè)銀行不利

流動(dòng)性期限缺口：

用于定期計(jì)算和監(jiān)測(cè)同期限內(nèi)到期的資產(chǎn)與負(fù)債差額

久期分析

商業(yè)銀行衡量利率變動(dòng)對(duì)全行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法

外匯敞口與敏感性分析

是商業(yè)銀行衡量匯率變動(dòng)對(duì)全行財(cái)務(wù)狀況影響的一種方法

前瞻性動(dòng)態(tài)

管理方法

情景模擬

是商業(yè)銀行結(jié)合設(shè)定的各種可能情景的發(fā)生概率，研究多種因素同時(shí)作用可能產(chǎn)生的影響

流動(dòng)性壓力測(cè)試

是一種以定量分析為主的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分析方法，商業(yè)銀行通過流動(dòng)性壓力測(cè)試測(cè)算全行在遇到小概率事件等極端不利情況下可能發(fā)生的損失，從而對(duì)銀行流動(dòng)性管理體系的脆弱性做出評(píng)估和判斷，進(jìn)而采取必要措施

會(huì)計(jì)資本

監(jiān)管資本

經(jīng)濟(jì)資本

根據(jù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則反映在銀行資產(chǎn)負(fù)債表上的資本（所有者權(quán)益或股東權(quán)益）

規(guī)定商業(yè)銀行必須持有的資本

監(jiān)管者最關(guān)心銀行是否有足夠資本以保證存款者和其他債權(quán)人不受損失，從而確保金融體制安全性、穩(wěn)健性和公平性

商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來一定期限內(nèi)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本

會(huì)計(jì)資本由實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)、一般準(zhǔn)備、直接計(jì)入所有者權(quán)益的利得和損失、少數(shù)股東權(quán)益七部分組成

監(jiān)管者負(fù)責(zé)制定計(jì)算資本充足程度的標(biāo)準(zhǔn)方法，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況判斷銀行的資本充足性，采取相應(yīng)的監(jiān)管措施使銀行持有充足的資本

經(jīng)濟(jì)資本是一種“虛擬”資本，它并不存在于資產(chǎn)負(fù)債表的某一個(gè)或幾個(gè)科目中

經(jīng)濟(jì)資本是銀行為了承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)而真正需要的資本水平

在統(tǒng)一銀行業(yè)的資本及其計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)方面做出了改進(jìn)

三大風(fēng)險(xiǎn)

全面覆蓋對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求

三大支柱

有效資本監(jiān)管的“三個(gè)支柱”，即：

最低資本充足率要求

監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查

市場(chǎng)約束

2.“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”及其資本管理

最低資本要求

核心一級(jí)資本充足率4.5%

一級(jí)資本充足率6%

資本防護(hù)緩沖基金

逆周期資本要求

2.5%

0～2.5%

系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求

1%

最低杠桿比率

3%

流動(dòng)杠桿比率和凈穩(wěn)定資金來源比率

100%

最低資本要求

核心一級(jí)資本充足率5%

一級(jí)資本充足率6%

資本充足率8%

留存超額資本要求

逆周期資本要求

2.5%

0～2.5%

系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求

1%

杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

不低于4%

正常條件下系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行資本充足率分別不低于11.5%和10.5%

核心一級(jí)資本

在銀行持續(xù)經(jīng)營(yíng)條件下無條件用來吸收損失的資本工具

實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、未分配利潤(rùn)、少數(shù)股東資本可計(jì)人部分

其他一級(jí)資本

非累積性的、永久性的、不帶有利率跳升及其他贖回條款，本金和收益都應(yīng)在銀行持續(xù)經(jīng)營(yíng)條件下參與吸收損失的資本工具

其他一級(jí)資本工具及其溢價(jià)（如優(yōu)先股及其溢價(jià)）、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分

二級(jí)資本

在破產(chǎn)清算條件下可以用于吸收損失的資本工具

二級(jí)資本工具及其溢價(jià)、超額貸款損失準(zhǔn)備、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類

按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的范圍

系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

按風(fēng)險(xiǎn)的來源

外部風(fēng)險(xiǎn)

內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)

與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)密切相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等

與企業(yè)的組織管理、外部環(huán)境更加相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)等

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

商業(yè)銀行根據(jù)外部形勢(shì)變化和自身發(fā)展戰(zhàn)略及經(jīng)營(yíng)狀況，識(shí)別出可能影響其戰(zhàn)略實(shí)施或經(jīng)營(yíng)活動(dòng)目標(biāo)的潛在風(fēng)險(xiǎn)，并分析引起風(fēng)險(xiǎn)事件原因的過程。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)環(huán)節(jié)

風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)不同的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜性，對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)選擇適當(dāng)?shù)挠?jì)量方法，基于合理的假設(shè)前提和參數(shù)，計(jì)量承擔(dān)所有風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

商業(yè)銀行通過各種監(jiān)控技術(shù)，動(dòng)態(tài)捕捉風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的異常變動(dòng)，判斷其是否已達(dá)到引起關(guān)注的水平或已超過閾值

風(fēng)險(xiǎn)控制

對(duì)經(jīng)過識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)采取分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避、控制等策略和措施，進(jìn)行有效管理和控制的過程

事前控制：限額管理、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)和制定應(yīng)急預(yù)案等

事后控制：風(fēng)險(xiǎn)緩釋或風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、重新分配風(fēng)險(xiǎn)資本、提高風(fēng)險(xiǎn)資本水平等

風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防

一是充足的自有資本

二是適當(dāng)?shù)臏?zhǔn)備金。其中法定準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備金是基本的準(zhǔn)備金

風(fēng)險(xiǎn)分散

商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)應(yīng)全面的、分散的，對(duì)單一客戶的授信額度要控制在一定范圍之內(nèi)，將單項(xiàng)資產(chǎn)在總資產(chǎn)中的份額限制在極小的比例之內(nèi)

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：出口信貸保險(xiǎn)是典型的保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略

非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：銀行辦理信貸業(yè)務(wù)時(shí)要求用信人提供保證擔(dān)保

風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

商業(yè)銀行通過投資或購(gòu)買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略

風(fēng)險(xiǎn)抑制

商業(yè)銀行在承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)之后，通過加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，并采取相應(yīng)措施，以便在風(fēng)險(xiǎn)事件實(shí)際發(fā)生之前阻止情況惡化，或者在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生之后盡可能減少風(fēng)險(xiǎn)造成的損失

風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

商業(yè)銀行采取各種措施對(duì)風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失加以彌補(bǔ)

銀行常用的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償方法有：

合同補(bǔ)償；保險(xiǎn)補(bǔ)償（存款保險(xiǎn)制度）；法律補(bǔ)償

1.成本管理

成本最低化原則，全面成本管理原則，成本責(zé)任制原則，成本管理科學(xué)化原則

利息支出

——　

經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用

員工工資、電子設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等

稅費(fèi)支出

手續(xù)費(fèi)支出、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)、相關(guān)稅費(fèi)

補(bǔ)償性支出

固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)攤銷、遞延資產(chǎn)攤銷

營(yíng)業(yè)外支出

與商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)沒有直接關(guān)系的支出

2.利潤(rùn)管理

利潤(rùn)總額構(gòu)成

商業(yè)銀行利潤(rùn)總額由以下兩部分構(gòu)成：

①營(yíng)業(yè)利潤(rùn)

②營(yíng)業(yè)外收支凈額

利潤(rùn)分配

①抵補(bǔ)已交納的、在成本和營(yíng)業(yè)外支出中無法列支的有關(guān)懲罰性或贊助性支出

②彌補(bǔ)以前年度虧損

③按照稅后凈利潤(rùn)的10%提取法定盈余公積金

法定盈余公積金可用于彌補(bǔ)虧損和轉(zhuǎn)增資本金，彌補(bǔ)虧損和轉(zhuǎn)增資本金后的剩余部分不得低于注冊(cè)資本的25%

④提取公益金

⑤向投資者分配利潤(rùn)

增利潤(rùn)的途徑

①擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模，增加資產(chǎn)收益

②降低成本

③加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，提高效率

④靈活地調(diào)度資金

⑤提高資產(chǎn)質(zhì)量，減少資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)損失

營(yíng)業(yè)外收入

包括固定資產(chǎn)盤盈、固定資產(chǎn)出售凈收益、抵債資產(chǎn)處置超過抵債金額部分、罰沒收入、出納長(zhǎng)款收入、證券交易差錯(cuò)收入、教育費(fèi)附加返還款以及因債權(quán)人的特殊原因確實(shí)無法支付的應(yīng)付款項(xiàng)等

營(yíng)業(yè)外支出

包括固定資產(chǎn)盤虧和毀損報(bào)損的凈損失、抵債資產(chǎn)處置發(fā)生的損失額及處置費(fèi)用、出納短款、賠償金、違約金、證券交易差錯(cuò)損失、非常損失、公益救濟(jì)性捐贈(zèng)等

3．財(cái)產(chǎn)管理

對(duì)固定資產(chǎn)和低值易耗品管理

要進(jìn)行分類管理，分別計(jì)算，正確計(jì)提折舊，嚴(yán)格控制基本建設(shè)，加強(qiáng)在建工程管理

4．財(cái)務(wù)報(bào)告及其分析

財(cái)務(wù)報(bào)告：會(huì)計(jì)報(bào)表、財(cái)務(wù)狀況說明書

5．績(jī)效評(píng)價(jià)

以經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）為核心業(yè)績(jī)指標(biāo)，從效益、風(fēng)險(xiǎn)、競(jìng)爭(zhēng)力等多方面進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，落實(shí)經(jīng)營(yíng)主體責(zé)任

配合：激勵(lì)約束機(jī)制