面向公眾投資者公開發(fā)行公司債券的特殊條件
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面向公眾投資者公開發(fā)行公司債券的特殊條件
資信狀況符合以下標(biāo)準(zhǔn)的公司債券可以向“公眾投資者”公開發(fā)行，也可以自主選擇僅面向“合格投資者”公開發(fā)行：
1、發(fā)行人最近3年無債務(wù)違約或者遲延支付本息的事實(shí)；
2、發(fā)行人最近3個(gè)會計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤不少于債券1年利息的1.5倍；
3、債券信用評級達(dá)到AAA級；
4、中國證監(jiān)會根據(jù)投資者保護(hù)的需要規(guī)定的其他條件。
未達(dá)到上述規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，只能面向“合格投資者”公開發(fā)行；僅面向“合格投資者”公開發(fā)行的，中國證監(jiān)會簡化核準(zhǔn)程序。
面向公眾投資者公開發(fā)行公司債券的一般條件
1、股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬元；
2、累計(jì)債券余額不超過公司凈資產(chǎn)的40%；
3、最近3年平均可分配利潤足以支付公司債券1年的利息；
4、籌集的資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策；
5、債券的利率不超過國務(wù)院限定的利率水平；
6、國務(wù)院規(guī)定的其他條件。
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