證券法5__證券市場(chǎng)基本法律法規(guī)考點(diǎn)
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【內(nèi)容導(dǎo)航】：
證券法5
【所屬章節(jié)】：
本知識(shí)點(diǎn)屬于《證券市場(chǎng)基本法律法規(guī)》第一章證券市場(chǎng)基本法律法規(guī)
【知識(shí)點(diǎn)】證券法
證券法5
2.債券交易暫停和終止的情形
（1）公司債券上市交易后，公司有下列情形之一的，由證券交易所決定暫停其公司債券上市交易：
①公司有重大違法行為;
②公司情況發(fā)生重大變化不符合公司債券上市條件;
③發(fā)行公司債券所募集的資金不按照核準(zhǔn)的用途使用;
④未按照公司債券募集辦法履行義務(wù);
⑤公司最近2年連續(xù)虧損。
（2）有下列情形之一的，由證券交易所決定終止其公司債券上市交易：
①公司有重大違法行為且后果嚴(yán)重的;
②公司情況發(fā)生重大變化不符合公司債券上市條件，且在限期內(nèi)未能消除的;
③發(fā)行公司債券所募集的資金不按照核準(zhǔn)的用途使用，且在限期內(nèi)未能消除的;
④未按照公司債券募集辦法履行義務(wù)且后果嚴(yán)重的;
⑤公司最近2年連續(xù)虧損，且在限期內(nèi)未能消除的;
⑥公司解散或者被宣告破產(chǎn)的。
（五）持續(xù)信息公開制度及信息公開不實(shí)的法律后果（熟悉）
上市公司的持續(xù)信息公開制度包括首次報(bào)告、中期報(bào)告、年度報(bào)告。如果遇有重大事件，還需要提交臨時(shí)報(bào)告。
發(fā)行人、上市公司依法披露的信息，必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
1.首次報(bào)告
經(jīng)核準(zhǔn)依法公開發(fā)行股票或公開發(fā)行公司債券時(shí)，應(yīng)當(dāng)公告招股說(shuō)明書、公司債券募集辦法。依法公開發(fā)行新股或者公司債券的，還應(yīng)當(dāng)公告財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。
2.中期報(bào)告
上市公司和公司債券上市交易的公司，應(yīng)當(dāng)在每一會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起2個(gè)月內(nèi)，向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證券交易所報(bào)送記載以下內(nèi)容的中期報(bào)告，并予公告：
(1)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和經(jīng)營(yíng)情況;
(2)涉及公司的重大訴訟事項(xiàng);
(3)已發(fā)行的股票、公司債券變動(dòng)情況;
(4)提交股東大會(huì)審議的重要事項(xiàng);
(5)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
(由東奧教務(wù)提供)
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