備考證券從業(yè)資格考試，我們需要學(xué)好基礎(chǔ)知識。小編為大家提供證券市場基本法律法規(guī)的常見考點，希望能夠幫助大家順利備考，快來跟隨小編一起學(xué)習(xí)吧！
【內(nèi)容導(dǎo)航】：
證券法5
【所屬章節(jié)】：
本知識點屬于《證券市場基本法律法規(guī)》第一章證券市場基本法律法規(guī)
【知識點】證券法
證券法5
2.債券交易暫停和終止的情形
（1）公司債券上市交易后，公司有下列情形之一的，由證券交易所決定暫停其公司債券上市交易：
①公司有重大違法行為;
②公司情況發(fā)生重大變化不符合公司債券上市條件;
③發(fā)行公司債券所募集的資金不按照核準的用途使用;
④未按照公司債券募集辦法履行義務(wù);
⑤公司最近2年連續(xù)虧損。
（2）有下列情形之一的，由證券交易所決定終止其公司債券上市交易：
①公司有重大違法行為且后果嚴重的;
②公司情況發(fā)生重大變化不符合公司債券上市條件，且在限期內(nèi)未能消除的;
③發(fā)行公司債券所募集的資金不按照核準的用途使用，且在限期內(nèi)未能消除的;
④未按照公司債券募集辦法履行義務(wù)且后果嚴重的;
⑤公司最近2年連續(xù)虧損，且在限期內(nèi)未能消除的;
⑥公司解散或者被宣告破產(chǎn)的。
（五）持續(xù)信息公開制度及信息公開不實的法律后果（熟悉）
上市公司的持續(xù)信息公開制度包括首次報告、中期報告、年度報告。如果遇有重大事件，還需要提交臨時報告。
發(fā)行人、上市公司依法披露的信息，必須真實、準確、完整，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
1.首次報告
經(jīng)核準依法公開發(fā)行股票或公開發(fā)行公司債券時，應(yīng)當公告招股說明書、公司債券募集辦法。依法公開發(fā)行新股或者公司債券的，還應(yīng)當公告財務(wù)會計報告。
2.中期報告
上市公司和公司債券上市交易的公司，應(yīng)當在每一會計年度的上半年結(jié)束之日起2個月內(nèi)，向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)和證券交易所報送記載以下內(nèi)容的中期報告，并予公告：
(1)公司財務(wù)會計報告和經(jīng)營情況;
(2)涉及公司的重大訴訟事項;
(3)已發(fā)行的股票、公司債券變動情況;
(4)提交股東大會審議的重要事項;
(5)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他事項。
(由東奧教務(wù)提供)
小編已經(jīng)為大家更新了證券市場基本法律知識，希望能夠為大家的備考助力。
(本文是東奧會計在線原創(chuàng)文章，轉(zhuǎn)載請注明來自東奧會計在線)
- 上一篇文章： 證券法6__證券市場基本法律法規(guī)考點
- 下一篇文章： 證券法4__證券市場基本法律法規(guī)考點
京公網(wǎng)安備：11010802022124號