確定性等值怎么計算
來源：東奧會計在線
責編：劉子玥
2025-08-08 14:26:14
精選回答
1.定義：確定性等值，是指一筆確定的收益，這筆收益能夠與某項帶有一定風險的不確定收益給投資者帶來相同的滿意程度。
2.公式：確定性現(xiàn)金流=預期現(xiàn)金流×確定性等值系數(shù)。
3.確定性等值與風險態(tài)度。
(1)小于期望值：風險厭惡(風險厭惡態(tài)度)。
(2)等于期望值：風險無差異(風險無差異或中立態(tài)度)。
(3)大于期望值：風險喜好(風險渴求態(tài)度)。
在資本市場上，高風險的投資比起低風險投資來說，理應能提供更高的期望收益率。換言之，一項投資的風險越高，要想讓投資者愿意購買并持有這項資產所需要給投資者的收益率就越高，以補償投資者承擔的風險;相反，一項投資的風險越低，投資者所能獲得的收益率越低。一般來說，大多數(shù)投資者是風險厭惡型的，因而通常投資風險越高，投資收益就越高。
請記住，要衡量投資收益中所包含的確定性，并沒有一個單一的或者最佳的指標。
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