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如何理解法定存款準(zhǔn)備金率?

來源:東奧會計在線責(zé)編:東奧實操2023-04-10 10:49:00

【問題】如何理解法定存款準(zhǔn)備金率?

如何理解法定存款準(zhǔn)備金率?

【答案】

法定存款準(zhǔn)備金率是指一國中央銀行規(guī)定的商業(yè)銀行和存款金融機(jī)構(gòu)必須繳存中央銀行的法定準(zhǔn)備金占其存款總額的比率。

銀行的主要業(yè)務(wù)就是吸收存款和放貸,從中賺取利息差。從表面看,銀行吸收存款是從銀行外流入銀行內(nèi)部,而放出貸款是從銀行內(nèi)部流出。實質(zhì)上,銀行放貸只是將錢劃到了企業(yè)A的戶頭上,這些錢實際上仍躺在銀行里沒出來。這些錢即便被企業(yè)A花出去,也是從企業(yè)A的戶頭,換成了接收企業(yè)B的戶頭。從總體來看,這些錢始終都在銀行內(nèi)部打轉(zhuǎn)。而企業(yè)B收到的錢仍存在銀行,作為銀行吸收的存款,而銀行可以繼續(xù)將這筆錢借給企業(yè)C,以此循環(huán),理論上100塊錢可以創(chuàng)造出無數(shù)多的錢。這就是銀行的貨幣創(chuàng)造功能。銀行貨幣創(chuàng)造的過程,同時也是信用擴(kuò)張的過程。

在上述過程中,如果在某一環(huán)節(jié)出現(xiàn)意外無法實現(xiàn)兌付,就會層層傳遞進(jìn)而帶來整個資金鏈條的崩潰。這就會變得非??膳?。也因此銀行實際上并不會把吸收的存款全部用于放貸,總是需要預(yù)留一部分存款準(zhǔn)備金,以應(yīng)對突發(fā)的現(xiàn)金需求。存款準(zhǔn)備金主要分為兩部分,一部分是各銀行以現(xiàn)金的形式存在自己的金庫中,另一部分則以存款的形式存于央行,存在央行的這部分存款就是存款準(zhǔn)備金。

存款準(zhǔn)備金又分為法定存款準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金兩部分。央行規(guī)定的金融機(jī)構(gòu)必須按一定比率交存央行的準(zhǔn)備金就是法定存款準(zhǔn)備金,其比率就是法定存款準(zhǔn)備金率。

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