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單一資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)和收益有哪些

來源：東奧會(huì)計(jì)在線 責(zé)編：李佳儀 2022-07-27 13:13:39

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2024-09-12 03:04:22

單一資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)和收益有哪些

單一資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)和收益：

一、單項(xiàng)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)是指收益的不確定性。

雖然風(fēng)險(xiǎn)的存在可能意味著收益的增加，但人們考慮更多的則是損失發(fā)生的可能性。

根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)是否可以被分散，分為可分散風(fēng)險(xiǎn)和不可分散風(fēng)險(xiǎn)。

衡量風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)主要有收益率的方差、標(biāo)準(zhǔn)差和標(biāo)準(zhǔn)差率等。

二、單項(xiàng)資產(chǎn)的收益

資產(chǎn)的收益是指資產(chǎn)的年收益率，也稱為資產(chǎn)的報(bào)酬率，三種類型：實(shí)際收益率、預(yù)期收益率和必要收益率。

實(shí)際收益率：

表示已經(jīng)實(shí)現(xiàn)或者確定可以實(shí)現(xiàn)的資產(chǎn)收益率。

預(yù)期收益率：

也稱為期望收益率、期望值，在不確定的條件下，預(yù)測(cè)的某資產(chǎn)未來可能實(shí)現(xiàn)的收益率。一般按照加權(quán)平均法計(jì)算預(yù)期收益率。

預(yù)期收益率(E)=∑(Pi×Ri)(加權(quán)平均數(shù))

式中，Pi表示情況i可能出現(xiàn)的概率，R表示情況i出現(xiàn)時(shí)的收益率。

必要收益率：

也稱最低報(bào)酬率或最低要求的收益率，表示投資者對(duì)某資產(chǎn)合理要求的最低收益率。

必要收益率=無風(fēng)險(xiǎn)收益率+風(fēng)險(xiǎn)收益率

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