馬爾科夫分析法_25年注冊(cè)會(huì)計(jì)師戰(zhàn)略學(xué)習(xí)要點(diǎn)

來源：東奧會(huì)計(jì)在線責(zé)編：劉佳慧2025-06-25 17:07:31

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馬爾科夫分析法_25年注冊(cè)會(huì)計(jì)師戰(zhàn)略學(xué)習(xí)要點(diǎn)

【所屬章節(jié)】

第七章：風(fēng)險(xiǎn)管理的流程、體系與方法

第三節(jié)：風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)與方法

【知識(shí) 點(diǎn)】

馬爾科夫分析法

概述	①馬爾科夫分析方法主要圍繞“狀態(tài)”這個(gè)概念展開。如果系統(tǒng)未來的狀態(tài)僅取決于其現(xiàn)在的狀況，那么就可以使用馬爾科夫分析法，這種方法通常用于對(duì)那些存在多種狀態(tài)（包括各種降級(jí)使用狀態(tài)）的可維修復(fù)雜系統(tǒng)進(jìn)行分析，更適合于計(jì)算機(jī)程序 ②馬爾科夫分析法是一項(xiàng)定量技術(shù)，它分析的各種狀態(tài)可以是不連續(xù)的（利用狀態(tài)間變化的概率），也可以是連續(xù)的（利用各狀態(tài)的變化率）。隨機(jī)轉(zhuǎn)移概率矩陣可用來描述狀態(tài)間的轉(zhuǎn)移，以計(jì)算各種輸出結(jié)果，即各種狀態(tài)下的概率
適用范圍	適用于對(duì)復(fù)雜系統(tǒng)中的不確定性事件及其狀態(tài)改變進(jìn)行定量分析
優(yōu)點(diǎn)	能夠計(jì)算出具有維修能力和多重降級(jí)狀態(tài)的系統(tǒng)的概率
局限性	①無論是故障還是維修，都假設(shè)狀態(tài)變化的概率是固定的 ②所有事項(xiàng)在統(tǒng)計(jì)上都具有獨(dú)立性，因此未來的狀態(tài)獨(dú)立于一切過去的狀態(tài)，除非兩個(gè)狀態(tài)緊密相接 ③需要了解狀態(tài)變化的各種概率 ④有關(guān)矩陣運(yùn)算的知識(shí)比較復(fù)雜，非專業(yè)人士很難看懂

點(diǎn)撥：馬爾科夫矩陣

功能、降級(jí)和故障將分別界定為狀態(tài)S1、狀態(tài)S2以及狀態(tài)S3。系統(tǒng)每天都存在于這三種狀態(tài)中的某一種狀態(tài)。下表說明了系統(tǒng)明天處于狀態(tài)Si的概率（i可以是1、2或3）。

馬爾科夫矩陣

上述概率矩陣稱為馬爾科夫矩陣，或是轉(zhuǎn)移矩陣。注意，每欄數(shù)值之和是1，因?yàn)樗鼈兪敲糠N情況一切可能結(jié)果的總和。

Pi表示系統(tǒng)處于狀態(tài)i的概率，根據(jù)上述矩陣可以得到如下的方程組：

P1=0.95P1+0.30P2+0.20P3 （1）

P2=0.04P1+0.65P2+0.60P3 （2）

P3=0.01P1+0.05P2+0.20P3 （3）

1=P1+P2+P3 （4）

解聯(lián)立方程組可得狀態(tài)1、2和3的概率：P1=0.85；P2=0.13；P3=0.02。

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以上就是注冊(cè)會(huì)計(jì)師考試《公司戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)管理》科目知識(shí)點(diǎn)“馬爾科夫分析法”相關(guān)內(nèi)容，完成上述知識(shí)點(diǎn)學(xué)習(xí)后，考生可以點(diǎn)擊下圖進(jìn)入免費(fèi)題庫(kù)，開始章節(jié)刷題，鞏固基礎(chǔ)，加深印象！