抓住自己最有興趣的東西，由淺入深，循序漸進(jìn)地學(xué)。讀書不要貪多，而是要多加思索。備考證券從業(yè)資格考試，我們要堅(jiān)持學(xué)習(xí)。

【內(nèi)容導(dǎo)航】：

證券投資基金法1

【所屬章節(jié)】：

本知識(shí)點(diǎn)屬于《證券市場基本法律法規(guī)》第一章證券投資基金法

【知識(shí)點(diǎn)】證券法

證券投資基金法1

大綱要求

1.掌握基金管理人、基金托管人和基金份額持有人的概念、基金份額持有人的權(quán)利、基金管理人、基金托管人的職責(zé)

2.了解設(shè)立基金管理公司的條件

3.熟悉基金管理人的禁止行為

4.掌握基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性要求

5.掌握基金財(cái)產(chǎn)債權(quán)債務(wù)獨(dú)立性的意義

6.熟悉基金公開募集與非公開募集的區(qū)別

7.熟悉公募基金運(yùn)作的方式

8.掌握非公開募集基金的合格投資者的要求

9.了解非公開募集基金的投資范圍

10.了解非公開募集基金管理人的登記及非公開募集基金的備案要求

11.了解相關(guān)的法律責(zé)任

一、法規(guī)概述

（一）《證券投資基金法》的立法宗旨

《證券投資基金法》是規(guī)范證券投資基金活動(dòng)，維護(hù)證券投資基金及資本市場正常秩序的基本法律，在證券投資基金領(lǐng)域具有重要的基礎(chǔ)性地位，相當(dāng)于證券投資基金領(lǐng)域的小“憲法”。

《證券投資基金法》的立法宗旨，體現(xiàn)在三個(gè)方面：

1.規(guī)范證券投資基金活動(dòng)。

2.保護(hù)投資人及相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益。

3.促進(jìn)證券投資基金和資本市場的健康發(fā)展。

（二）證券投資基金法律體系的組成

我國的證券投資基金法律體系以《證券投資基金法》為核心，由相關(guān)法律、部門規(guī)章及自律規(guī)則共同組成，為證券投資基金活動(dòng)的正常運(yùn)行提供了法律法規(guī)保障，也為監(jiān)管部門履行監(jiān)管職責(zé)提供了制度依據(jù)。

二、基金合同當(dāng)事人的概念、權(quán)利與職責(zé)

（一）基金合同當(dāng)事人的概念（掌握）

1.基金合同當(dāng)事人包括基金份額持有人、基金管理人和基金托管人。

(1)基金份額持有人是指根據(jù)基金合同和基金招募說明書持有基金份額的基金出資人，是基金財(cái)產(chǎn)的所有者和基金投資的受益人。

(2)基金管理人是指按照法律、法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，為基金份額持有人的利益，對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行管理及運(yùn)作的機(jī)構(gòu)，包括公司、合伙企業(yè)或經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)的其他機(jī)構(gòu)。

(3)基金托管人是指按照法律、法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，在證券投資基金活動(dòng)中承擔(dān)基金資產(chǎn)保管、基金資金清算、交易監(jiān)督、會(huì)計(jì)核算等職責(zé)的商業(yè)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)。

2.設(shè)立證券投資基金，應(yīng)當(dāng)由具有相應(yīng)民事權(quán)利能力和民事行為能力的當(dāng)事人依法訂立基金合同，在合同中約定各方當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。基金合同一經(jīng)依法訂立，即對基金合同當(dāng)事人各方產(chǎn)生約束力。

【提示】基金份額持有人、基金管理人和基金托管人既是基金合同的主體，也是基金法律關(guān)系的主體。

（二）基金份額持有人的權(quán)利（掌握）

1.基金份額持有人的權(quán)利

根據(jù)《證券投資基金法》第四十六條的規(guī)定，基金份額持有人依法享有下列權(quán)利：

(1)分享基金財(cái)產(chǎn)收益。

(2)參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)。

(3)依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額。

(4)按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會(huì)或者召集基金份額持有人大會(huì)。

(5)對基金份額持有人大會(huì)審議事項(xiàng)行使表決權(quán)。

(6)對基金管理人、基金托管人、基金服務(wù)機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟。

(7)公開募集基金的基金份額持有人有權(quán)查閱或者復(fù)制公開披露的基金信息資料;非公開募集基金的基金份額持有人有權(quán)對涉及自身利益的情況，查閱基金的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)賬簿等財(cái)務(wù)資料。

除上述權(quán)利以外，基金份額持有人還享有基金合同約定的其他權(quán)利。

2.基金份額持有人大會(huì)的職權(quán)

根據(jù)《證券投資基金法》第四十七條的規(guī)定，基金份額持有人大會(huì)由全體基金份額持有人組成，行使下列職權(quán)：

(1)決定基金擴(kuò)募或者延長基金合同期限;

(2)決定修改基金合同的重要內(nèi)容或者提前終止基金合同;

(3)決定更換基金管理人、基金托管人;

(4)決定調(diào)整基金管理人、基金托管人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)。

除上述職權(quán)以外，基金份額持有人還根據(jù)基金合同的約定行使其他職權(quán)。

3.基金份額持有人大會(huì)日常機(jī)構(gòu)的職權(quán)

根據(jù)《證券投資基金法》第四十八條的規(guī)定，基金份額持有人大會(huì)可以按照基金合同的約定設(shè)立日常機(jī)構(gòu)。日常機(jī)構(gòu)的人員由基金份額持有人大會(huì)選舉產(chǎn)生，根據(jù)基金合同約定的議事規(guī)則行使下列職權(quán)：

(1)召集基金份額持有人大會(huì);

(2)提請更換基金管理人、基金托管人;

(3)監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作、基金托管人的托管活動(dòng);

(4)提請調(diào)整基金管理人、基金托管人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)。

除上述職權(quán)以外，基金份額持有人大會(huì)日常機(jī)構(gòu)還根據(jù)基金合同的約定行使其他職權(quán)。

(由東奧教務(wù)提供)

有時(shí)候讀書是一種巧妙地避開思考的方法。要掌握書，莫被書掌握；要為生而讀，莫為讀而生。更多證券市場基本法律知識(shí)點(diǎn)會(huì)一直更新下去，大家一起學(xué)習(xí)吧！

(本文為東奧會(huì)計(jì)在線原創(chuàng)文章，僅供考生學(xué)習(xí)使用，禁止任何形式的轉(zhuǎn)載)