2018注會《財管》預(yù)習(xí)考點：風(fēng)險的分類
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【所屬章節(jié)】
《財務(wù)成本管理》第三章 價值評估基礎(chǔ)——風(fēng)險與報酬-投資組合的風(fēng)險與報酬
【知識點】風(fēng)險的分類
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種類 |
含義 |
致險因素 |
與組合資產(chǎn)數(shù)量之間的關(guān)系 |
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非系統(tǒng)風(fēng)險(企業(yè)特有風(fēng)險、可分散風(fēng)險) |
指由于某種特定原因?qū)δ程囟ㄙY產(chǎn)收益率造成影響的可能性，它是可以通過有效的資產(chǎn)組合來消除掉的風(fēng)險。 |
它是特定企業(yè)或特定行業(yè)所特有的。 |
可通過增加組合中資產(chǎn)的數(shù)目而最終消除。 |
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系統(tǒng)風(fēng)險(市場風(fēng)險、不可分散風(fēng)險) |
是影響所有資產(chǎn)的，不能通過資產(chǎn)組合來消除的風(fēng)險。 |
這部分風(fēng)險是由那些影響整個市場的風(fēng)險因素所引起的。 |
不能隨著組合中資產(chǎn)數(shù)目的增加而消失，它是始終存在的。 |
風(fēng)險的分類
【提示1】可以通過增加組合中資產(chǎn)的數(shù)目而最終消除的風(fēng)險被稱為非系統(tǒng)風(fēng)險，而那些反映資產(chǎn)之間相互關(guān)系，共同變動，無法最終消除的風(fēng)險被稱為系統(tǒng)風(fēng)險。
【提示2】在風(fēng)險分散過程中，不應(yīng)當(dāng)過分夸大資產(chǎn)多樣性和資產(chǎn)個數(shù)作用。一般來講，隨著資產(chǎn)組合中資產(chǎn)個數(shù)的增加，資產(chǎn)組合的風(fēng)險會逐漸降低，當(dāng)資產(chǎn)的個數(shù)增加到一定程度時，資產(chǎn)組合風(fēng)險的降低將非常緩慢直到不再降低。
【相關(guān)鏈接】預(yù)習(xí)例題：風(fēng)險的分類
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