類型

具體內(nèi)容

跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算

經(jīng)國(guó)家允許指定的、有條件的企業(yè)在自愿的基礎(chǔ)上以人民幣進(jìn)行跨境貿(mào)易的結(jié)算

境外直接投資

人民幣結(jié)算

按照“事后管理”的原則，商業(yè)銀行辦理此業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)履行的義務(wù)：

（1）嚴(yán)格對(duì)交易的真實(shí)性和合規(guī)性進(jìn)行審查

（2）按照規(guī)定報(bào)送信息

（3）履行反洗錢和反恐融資義務(wù)

外商直接投資

人民幣結(jié)算

境外企業(yè)和經(jīng)濟(jì)組織或個(gè)人可以按照我國(guó)外商直接投資法律法規(guī)及相關(guān)規(guī)定，使用人民幣來(lái)華開(kāi)展包括向新設(shè)企業(yè)出資、并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓以及對(duì)現(xiàn)有企業(yè)進(jìn)行增資、提供貸款等業(yè)務(wù)，以及將因減資、轉(zhuǎn)股、清算等所得人民幣資金匯出境外

跨境貿(mào)易

人民幣融資

（1）國(guó)際貿(mào)易融資方式根據(jù)銀行提供融資便利的對(duì)象不同可以分為：

①進(jìn)口貿(mào)易融資，包括進(jìn)口信用證、海外代付、進(jìn)口押匯等

②出口貿(mào)易融資，包括打包貸款、出口信用證押匯、出口托收押匯、福費(fèi)廷和出口信貸等

（2）跨境貿(mào)易人民幣融資業(yè)務(wù)應(yīng)以真實(shí)貿(mào)易背景為前提，融資金額需以出口企業(yè)與境外企業(yè)之間的貿(mào)易合同金額為限

跨境人民幣

證券投融資

（1）境內(nèi)機(jī)構(gòu)在境外發(fā)行人民幣債券：政策性銀行和境內(nèi)商業(yè)銀行可在香港特別行政區(qū)發(fā)行人民幣債券。香港市場(chǎng)將這些人民幣債券稱為“點(diǎn)心債”

（2）境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)發(fā)行人民幣債券（也稱為“熊貓債”）：目前在境內(nèi)發(fā)行人民幣債券的境外機(jī)構(gòu)主要為國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)。

所募集資金應(yīng)優(yōu)先用于向中國(guó)境內(nèi)的建設(shè)項(xiàng)目提供中長(zhǎng)期固定資產(chǎn)貸款或提供股本資金

雙邊貨幣合作

（1）貨幣互換協(xié)議

貨幣互換的主要功能有規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格發(fā)現(xiàn)、管理資產(chǎn)負(fù)債、降低融資成本和設(shè)計(jì)金融產(chǎn)品等。中央銀行間開(kāi)展貨幣互換的目標(biāo)如下

①作為應(yīng)對(duì)金融危機(jī)的臨時(shí)措施，如美聯(lián)儲(chǔ)和其他國(guó)家中央銀行之間的貨幣互換安排

②作為金融危機(jī)的常設(shè)預(yù)防機(jī)制，如東盟和中日韓之間建立的“清邁倡議”

雙邊貨幣合作

③作為深化雙方經(jīng)濟(jì)金融合作的措施，促進(jìn)雙邊經(jīng)貿(mào)和投資往來(lái)。

中國(guó)人民銀行與部分國(guó)家或地區(qū)中央銀行或貨幣當(dāng)局建立的貨幣互換安排綜合了第一類和第三類的目標(biāo)，在加強(qiáng)雙邊合作、維護(hù)地區(qū)金融穩(wěn)定和促進(jìn)經(jīng)貿(mào)發(fā)展方面發(fā)揮了重要作用

（2）本幣結(jié)算協(xié)議

允許在邊境貿(mào)易或一般貿(mào)易中使用雙方本幣或人民幣進(jìn)行結(jié)算

自由貿(mào)易賬戶

（1）特點(diǎn)：分賬核算；本外幣合一可兌換賬戶；一線放開(kāi)、二線管住；跨二線（境內(nèi)）只能劃轉(zhuǎn)人民幣；適用離岸匯率

（2）分類：

自由貿(mào)易區(qū)內(nèi)機(jī)構(gòu)自由貿(mào)易賬戶；

境外機(jī)構(gòu)自由貿(mào)易賬戶；

同業(yè)機(jī)構(gòu)自由貿(mào)易賬戶；

自由貿(mào)易區(qū)內(nèi)個(gè)人自由貿(mào)易賬戶；

境外個(gè)人自由貿(mào)易賬戶

自由貿(mào)易賬戶

（3）對(duì)我國(guó)金融業(yè)改革的意義：探索了本外幣合一的賬戶管理體系，打破了本外幣賬戶割裂的局面；探索了資本賬戶可兌換新路徑；探索了金融風(fēng)險(xiǎn)管理新模式，有助于防范跨境資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)