金融機構體系的一般構成_25年中級經濟師金融知識點搶學
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金融機構體系的一般構成
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第二章 金融體系
【知識點】
金融機構體系的一般構成
金融機構一般分為存款類金融機構、投資性金融機構、契約型金融機構、開發(fā)性金融機構和政策性金融機構。
(一)存款類金融機構
存款類金融機構是吸收個人、機構存款，并發(fā)放貸款的金融機構，主要包括商業(yè)銀行、儲蓄銀行、信用合作社和財務公司等。
1.商業(yè)銀行
商業(yè)銀行是以吸收存款、發(fā)放貸款、辦理結算和金融服務為主要業(yè)務，以營利為經營目標的金融企業(yè)。與其他金融機構相比，吸收活期存款、創(chuàng)造信用貨幣是商業(yè)銀行最明顯的特征。正是這一特征使得商業(yè)銀行具有了特殊的職能，它們的活期存款構成貨幣供給或交換媒介的重要組成部分，也是信用擴張的重要源泉。因此，通常又稱商業(yè)銀行為存款貨幣銀行。在所有的金融機構中，商業(yè)銀行是歷史最悠久、資本最雄厚、體系最龐大、業(yè)務范圍最廣、掌握金融資源最多的金融機構，因而對經濟生活的影響也最大。
2.儲蓄銀行
儲蓄銀行是專門吸收居民儲蓄存款，將資金主要投資于政府債券和公司股票、債券等金融工具，并為居民提供其他金融服務的金融機構。儲蓄銀行匯集起來的儲蓄存款較為穩(wěn)定，所以主要用于長期投資，如發(fā)放不動產抵押貸款，投資于政府債券和公司股票、債券等，以獲得貸款利息和投資收益;或者轉存于商業(yè)銀行，以賺取利息差額。儲蓄銀行的具體名稱在各國有所差異，如互助儲蓄銀行、住房儲蓄銀行、國民儲蓄銀行、郵政儲蓄銀行、儲蓄貸款協(xié)會、郵政儲匯局等。日本的郵政儲蓄銀行由政府掌管，實際上是日本最大的銀行。
3.信用合作社
信用合作社是居民集資合股而組成的合作金融組織，是為信用合作社社員辦理存貸款業(yè)務的金融機構，其資金主要來源于社員繳納的股金和存入的存款，放款的對象主要是信用合作社的社員。
信用合作社始于19世紀50年代的德國，后來在世界各國普遍建立，到20世紀初已經發(fā)展為一支重要的金融力量。
4.財務公司
財務公司是20世紀初興起的，別稱為“注冊接受存款公司”。它最初的業(yè)務范圍主要是對個人或家庭提供分期付款類的消費信貸和對出售耐用消費品的商店提供融資。財務公司模式分為美國式和英國式。美國式的財務公司通常依附于制造廠商，是以促進商品銷售為特色的非銀行金融機構，它提供的金融服務涉及家用電器、汽車、住房等行業(yè)，有力地促進了商品流通，德國、加拿大也采用這一模式;英國式的財務公司通常依附于商業(yè)銀行，其成立的目的是規(guī)避政府對商業(yè)銀行業(yè)務經營范圍的監(jiān)管，日本、我國香港也采用這類模式。
(二)投資性金融機構
投資性金融機構是在直接融資領域內為投資活動提供中介服務或直接參與投資活動的金融機構，主要包括投資銀行和證券投資基金等。這些機構服務或經營的業(yè)務內容都以證券投資活動為核心。
1.投資銀行
投資銀行是以從事證券投資業(yè)務為主要業(yè)務的金融機構。投資銀行是典型的投資性金融機構，與其他只經營某一方面證券業(yè)務的金融機構相比，投資銀行的基本特征是綜合性強，即投資銀行業(yè)務幾乎包括了全部資本市場業(yè)務。
投資銀行與商業(yè)銀行不同，其資金來源主要依靠發(fā)行自己的股票和債券。為了維護金融穩(wěn)定，大多數(shù)國家限制投資銀行吸收活期存款，有的國家投資銀行被允許吸收定期存款。其主要業(yè)務有：對公司股票和債券進行直接投資，提供中長期貸款，為公司代辦發(fā)行或包銷股票與債券，參與公司的創(chuàng)建、重組和并購活動，提供投資和財務咨詢服務等。廣義的投資銀行是指證券公司。商業(yè)銀行在許多國家包括我國被允許開展投資銀行業(yè)務，如非金融企業(yè)債務融資工具的發(fā)行承銷、并購重組的財務顧問服務等。
2.證券投資基金
證券投資基金是指通過向投資者發(fā)行股份或受益憑證募集資金，再以適度分散的組合方式投資于各類金融產品，為投資者以分紅的方式分配收益，并從中謀取自身利潤的金融機構。證券投資基金是一種重要的投資性金融機構，投資者通過購買基金份額把資金投入基金，而基金份額可以隨時買進賣出，其交易的差價也是投資者獲取收益的來源之一。
證券投資基金的優(yōu)勢有投資組合、分散風險、專家理財和規(guī)模經濟等。證券投資基金在不同的國家稱謂有所不同，如在美國被稱為共同基金，在英國被稱為單位信托投資基金，在日本則被稱為證券投資信托基金。
(三)契約型金融機構
契約型金融機構是以契約方式吸收持約人的資金，而后按契約規(guī)定承擔向持約人履行賠付或資金返還義務的金融機構。這類機構的特點是資金來源可靠穩(wěn)定，資金運用主要是投資，資金的流動性較弱。
1.保險公司
保險公司是指與投保人訂立保險合同，并按照合同約定承擔賠償或者給付保險金責任的保險機構。保險公司所籌集的資金除保留一部分應付賠償所需外，其余部分則作為長期性資金主要投資于政府債券和公司股票、債券，以及發(fā)放不動產抵押貸款、保單貸款等。
2.養(yǎng)老基金
養(yǎng)老基金是以契約形式組織預交資金，再以年金形式向參加養(yǎng)老金計劃者提供退休收入的金融組織形式。這類基金的資金主要來自勞資雙方的積聚資金，即雇主繳款和從雇員工資中扣除或雇員自愿繳納的款項，以及運用積聚資金的收益，如投資于公司債券、股票以及政府債券的收益等。
養(yǎng)老基金是第二次世界大戰(zhàn)結束后在西方國家迅速發(fā)展起來的金融組織形式。西方國家政府關于要求建立養(yǎng)老金計劃的立法以及納稅優(yōu)惠，對這類基金的建立與發(fā)展起到了推動作用。在英國等一些國家，養(yǎng)老基金業(yè)務相當大的部分由保險公司經辦。
(四)開發(fā)性金融機構和政策性金融機構
1.開發(fā)性金融機構
開發(fā)性金融機構是專門為經濟開發(fā)提供長期投資或貸款的金融機構，這類機構多以配合國家經濟發(fā)展振興計劃或產業(yè)振興戰(zhàn)略為目的設立，貸款和投資方向主要是基礎設施、基礎產業(yè)、支柱產業(yè)的大中型基本建設項目和重點企業(yè)。開發(fā)性投資具有投資量大、時間長、見效慢及風險較大的特點，一般的商業(yè)性金融機構往往不愿承擔，有時也無力承擔。
開發(fā)銀行分為國際性開發(fā)銀行、區(qū)域性開發(fā)銀行和本國性開發(fā)銀行三種。國際性開發(fā)銀行以聯(lián)合國下屬的世界銀行集團為代表，世界銀行集團由國際復興開發(fā)銀行、國際開發(fā)協(xié)會、國際金融公司、多邊投資擔保機構和國際投資爭端解決中心等組成。區(qū)域性開發(fā)銀行的宗旨、業(yè)務與世界銀行集團基本相同，只是服務對象限于某一區(qū)域的成員方。
例如，亞洲開發(fā)銀行是面向亞洲及太平洋地區(qū)，旨在促進該地區(qū)經濟發(fā)展的政府間多邊開發(fā)銀行機構。其業(yè)務的開展是為參加該組織的成員方提供金融服務，推動本地區(qū)經濟運行。非洲開發(fā)銀行和美洲開發(fā)銀行等也屬于區(qū)域性開發(fā)銀行。
本國性開發(fā)銀行主要針對國內企業(yè)和建設項目提供長期性貸款支持，如1951年成立的日本開發(fā)銀行，以及在其基礎上整合成立的日本政策投資銀行。日本政策投資銀行主要提供長期金融支持和其他政策性安排以促進日本經濟社會發(fā)展。
2.政策性金融機構
政策性金融機構是指為貫徹實施政府的政策意圖，由政府或政府機構發(fā)起、出資設立、參股或保證，不以營利為目的，在特定的業(yè)務領域內從事政策性金融活動的金融機構。政策性金融機構主要包括以下三種類型。
(1)農業(yè)政策性金融機構。農業(yè)政策性金融機構是專門向農業(yè)提供中長期低息貸款，以配合貫徹國家農業(yè)扶持和保護政策的金融機構。農業(yè)部門對資金的需求具有季節(jié)性強、單筆資金需求數(shù)額小、期限長、利息負擔能力低等特征，這就決定了經營農業(yè)信貸具有風險大、期限長、收益低等特點，商業(yè)銀行和其他商業(yè)性金融機構一般都不愿意承做這方面的業(yè)務。為此，許多國家專設了以支持農業(yè)發(fā)展為主要職責的政策性金融機構。有的國家政府對農業(yè)政策性金融機構的某些貸款給予利息補貼和稅收優(yōu)惠等。
(2)進出口政策性金融機構。進出口政策性金融機構是一國為促進對外貿易發(fā)展，改善國際收支狀況，由政府支持設置的向外貿部門提供優(yōu)惠出口信貸或信用保險的政策性金融機構。這類機構旨在配合政府的產業(yè)政策和外貿政策，支持和推動本國出口。中國進出口銀行和中國出口信用保險公司是我國成立的進出口政策性金融機構。
(3)住房政策性金融機構。住房政策性金融機構是為配合和貫徹政府住房發(fā)展政策和房地產市場調控政策，由政府出資設立，專門扶持住房消費，尤其是扶持低收入者進入住房消費市場的金融機構，如美國的房利美和房地美。這類機構的資金來源主要是政府出資、發(fā)行債券、吸收住房儲蓄存款等，資金主要用于與住房消費貸款等相關的信貸業(yè)務。
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