金融機(jī)構(gòu)體系的一般構(gòu)成_25年中級(jí)經(jīng)濟(jì)師金融知識(shí)點(diǎn)搶學(xué)
不要害怕失敗，因?yàn)槭∈浅晒Φ膲|腳石，每一次跌倒都是在為下一次躍起積蓄力量。2025年中級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試時(shí)間雖然未定，但是對(duì)于首次參加考試的同學(xué)們來(lái)說(shuō)，提前學(xué)習(xí)基礎(chǔ)知識(shí)點(diǎn)是很有必要的，下面依據(jù)24年的考點(diǎn)為同學(xué)們總結(jié)了2025年中級(jí)經(jīng)濟(jì)師金融的預(yù)習(xí)知識(shí)點(diǎn)（25年考綱發(fā)布后根據(jù)變化調(diào)整），建議同學(xué)們收藏并跟學(xué)。
【內(nèi)容導(dǎo)航】
金融機(jī)構(gòu)體系的一般構(gòu)成
【內(nèi)容導(dǎo)航】
第二章 金融體系
【知識(shí)點(diǎn)】
金融機(jī)構(gòu)體系的一般構(gòu)成
金融機(jī)構(gòu)一般分為存款類金融機(jī)構(gòu)、投資性金融機(jī)構(gòu)、契約型金融機(jī)構(gòu)、開(kāi)發(fā)性金融機(jī)構(gòu)和政策性金融機(jī)構(gòu)。
(一)存款類金融機(jī)構(gòu)
存款類金融機(jī)構(gòu)是吸收個(gè)人、機(jī)構(gòu)存款，并發(fā)放貸款的金融機(jī)構(gòu)，主要包括商業(yè)銀行、儲(chǔ)蓄銀行、信用合作社和財(cái)務(wù)公司等。
1.商業(yè)銀行
商業(yè)銀行是以吸收存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算和金融服務(wù)為主要業(yè)務(wù)，以營(yíng)利為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的金融企業(yè)。與其他金融機(jī)構(gòu)相比，吸收活期存款、創(chuàng)造信用貨幣是商業(yè)銀行最明顯的特征。正是這一特征使得商業(yè)銀行具有了特殊的職能，它們的活期存款構(gòu)成貨幣供給或交換媒介的重要組成部分，也是信用擴(kuò)張的重要源泉。因此，通常又稱商業(yè)銀行為存款貨幣銀行。在所有的金融機(jī)構(gòu)中，商業(yè)銀行是歷史最悠久、資本最雄厚、體系最龐大、業(yè)務(wù)范圍最廣、掌握金融資源最多的金融機(jī)構(gòu)，因而對(duì)經(jīng)濟(jì)生活的影響也最大。
2.儲(chǔ)蓄銀行
儲(chǔ)蓄銀行是專門吸收居民儲(chǔ)蓄存款，將資金主要投資于政府債券和公司股票、債券等金融工具，并為居民提供其他金融服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。儲(chǔ)蓄銀行匯集起來(lái)的儲(chǔ)蓄存款較為穩(wěn)定，所以主要用于長(zhǎng)期投資，如發(fā)放不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款，投資于政府債券和公司股票、債券等，以獲得貸款利息和投資收益;或者轉(zhuǎn)存于商業(yè)銀行，以賺取利息差額。儲(chǔ)蓄銀行的具體名稱在各國(guó)有所差異，如互助儲(chǔ)蓄銀行、住房?jī)?chǔ)蓄銀行、國(guó)民儲(chǔ)蓄銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行、儲(chǔ)蓄貸款協(xié)會(huì)、郵政儲(chǔ)匯局等。日本的郵政儲(chǔ)蓄銀行由政府掌管，實(shí)際上是日本最大的銀行。
3.信用合作社
信用合作社是居民集資合股而組成的合作金融組織，是為信用合作社社員辦理存貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，其資金主要來(lái)源于社員繳納的股金和存入的存款，放款的對(duì)象主要是信用合作社的社員。
信用合作社始于19世紀(jì)50年代的德國(guó)，后來(lái)在世界各國(guó)普遍建立，到20世紀(jì)初已經(jīng)發(fā)展為一支重要的金融力量。
4.財(cái)務(wù)公司
財(cái)務(wù)公司是20世紀(jì)初興起的，別稱為“注冊(cè)接受存款公司”。它最初的業(yè)務(wù)范圍主要是對(duì)個(gè)人或家庭提供分期付款類的消費(fèi)信貸和對(duì)出售耐用消費(fèi)品的商店提供融資。財(cái)務(wù)公司模式分為美國(guó)式和英國(guó)式。美國(guó)式的財(cái)務(wù)公司通常依附于制造廠商，是以促進(jìn)商品銷售為特色的非銀行金融機(jī)構(gòu)，它提供的金融服務(wù)涉及家用電器、汽車、住房等行業(yè)，有力地促進(jìn)了商品流通，德國(guó)、加拿大也采用這一模式;英國(guó)式的財(cái)務(wù)公司通常依附于商業(yè)銀行，其成立的目的是規(guī)避政府對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍的監(jiān)管，日本、我國(guó)香港也采用這類模式。
(二)投資性金融機(jī)構(gòu)
投資性金融機(jī)構(gòu)是在直接融資領(lǐng)域內(nèi)為投資活動(dòng)提供中介服務(wù)或直接參與投資活動(dòng)的金融機(jī)構(gòu)，主要包括投資銀行和證券投資基金等。這些機(jī)構(gòu)服務(wù)或經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)內(nèi)容都以證券投資活動(dòng)為核心。
1.投資銀行
投資銀行是以從事證券投資業(yè)務(wù)為主要業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。投資銀行是典型的投資性金融機(jī)構(gòu)，與其他只經(jīng)營(yíng)某一方面證券業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)相比，投資銀行的基本特征是綜合性強(qiáng)，即投資銀行業(yè)務(wù)幾乎包括了全部資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)。
投資銀行與商業(yè)銀行不同，其資金來(lái)源主要依靠發(fā)行自己的股票和債券。為了維護(hù)金融穩(wěn)定，大多數(shù)國(guó)家限制投資銀行吸收活期存款，有的國(guó)家投資銀行被允許吸收定期存款。其主要業(yè)務(wù)有：對(duì)公司股票和債券進(jìn)行直接投資，提供中長(zhǎng)期貸款，為公司代辦發(fā)行或包銷股票與債券，參與公司的創(chuàng)建、重組和并購(gòu)活動(dòng)，提供投資和財(cái)務(wù)咨詢服務(wù)等。廣義的投資銀行是指證券公司。商業(yè)銀行在許多國(guó)家包括我國(guó)被允許開(kāi)展投資銀行業(yè)務(wù)，如非金融企業(yè)債務(wù)融資工具的發(fā)行承銷、并購(gòu)重組的財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)等。
2.證券投資基金
證券投資基金是指通過(guò)向投資者發(fā)行股份或受益憑證募集資金，再以適度分散的組合方式投資于各類金融產(chǎn)品，為投資者以分紅的方式分配收益，并從中謀取自身利潤(rùn)的金融機(jī)構(gòu)。證券投資基金是一種重要的投資性金融機(jī)構(gòu)，投資者通過(guò)購(gòu)買基金份額把資金投入基金，而基金份額可以隨時(shí)買進(jìn)賣出，其交易的差價(jià)也是投資者獲取收益的來(lái)源之一。
證券投資基金的優(yōu)勢(shì)有投資組合、分散風(fēng)險(xiǎn)、專家理財(cái)和規(guī)模經(jīng)濟(jì)等。證券投資基金在不同的國(guó)家稱謂有所不同，如在美國(guó)被稱為共同基金，在英國(guó)被稱為單位信托投資基金，在日本則被稱為證券投資信托基金。
(三)契約型金融機(jī)構(gòu)
契約型金融機(jī)構(gòu)是以契約方式吸收持約人的資金，而后按契約規(guī)定承擔(dān)向持約人履行賠付或資金返還義務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。這類機(jī)構(gòu)的特點(diǎn)是資金來(lái)源可靠穩(wěn)定，資金運(yùn)用主要是投資，資金的流動(dòng)性較弱。
1.保險(xiǎn)公司
保險(xiǎn)公司是指與投保人訂立保險(xiǎn)合同，并按照合同約定承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。保險(xiǎn)公司所籌集的資金除保留一部分應(yīng)付賠償所需外，其余部分則作為長(zhǎng)期性資金主要投資于政府債券和公司股票、債券，以及發(fā)放不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款、保單貸款等。
2.養(yǎng)老基金
養(yǎng)老基金是以契約形式組織預(yù)交資金，再以年金形式向參加養(yǎng)老金計(jì)劃者提供退休收入的金融組織形式。這類基金的資金主要來(lái)自勞資雙方的積聚資金，即雇主繳款和從雇員工資中扣除或雇員自愿繳納的款項(xiàng)，以及運(yùn)用積聚資金的收益，如投資于公司債券、股票以及政府債券的收益等。
養(yǎng)老基金是第二次世界大戰(zhàn)結(jié)束后在西方國(guó)家迅速發(fā)展起來(lái)的金融組織形式。西方國(guó)家政府關(guān)于要求建立養(yǎng)老金計(jì)劃的立法以及納稅優(yōu)惠，對(duì)這類基金的建立與發(fā)展起到了推動(dòng)作用。在英國(guó)等一些國(guó)家，養(yǎng)老基金業(yè)務(wù)相當(dāng)大的部分由保險(xiǎn)公司經(jīng)辦。
(四)開(kāi)發(fā)性金融機(jī)構(gòu)和政策性金融機(jī)構(gòu)
1.開(kāi)發(fā)性金融機(jī)構(gòu)
開(kāi)發(fā)性金融機(jī)構(gòu)是專門為經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)提供長(zhǎng)期投資或貸款的金融機(jī)構(gòu)，這類機(jī)構(gòu)多以配合國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展振興計(jì)劃或產(chǎn)業(yè)振興戰(zhàn)略為目的設(shè)立，貸款和投資方向主要是基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)的大中型基本建設(shè)項(xiàng)目和重點(diǎn)企業(yè)。開(kāi)發(fā)性投資具有投資量大、時(shí)間長(zhǎng)、見(jiàn)效慢及風(fēng)險(xiǎn)較大的特點(diǎn)，一般的商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)往往不愿承擔(dān)，有時(shí)也無(wú)力承擔(dān)。
開(kāi)發(fā)銀行分為國(guó)際性開(kāi)發(fā)銀行、區(qū)域性開(kāi)發(fā)銀行和本國(guó)性開(kāi)發(fā)銀行三種。國(guó)際性開(kāi)發(fā)銀行以聯(lián)合國(guó)下屬的世界銀行集團(tuán)為代表，世界銀行集團(tuán)由國(guó)際復(fù)興開(kāi)發(fā)銀行、國(guó)際開(kāi)發(fā)協(xié)會(huì)、國(guó)際金融公司、多邊投資擔(dān)保機(jī)構(gòu)和國(guó)際投資爭(zhēng)端解決中心等組成。區(qū)域性開(kāi)發(fā)銀行的宗旨、業(yè)務(wù)與世界銀行集團(tuán)基本相同，只是服務(wù)對(duì)象限于某一區(qū)域的成員方。
例如，亞洲開(kāi)發(fā)銀行是面向亞洲及太平洋地區(qū)，旨在促進(jìn)該地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政府間多邊開(kāi)發(fā)銀行機(jī)構(gòu)。其業(yè)務(wù)的開(kāi)展是為參加該組織的成員方提供金融服務(wù)，推動(dòng)本地區(qū)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。非洲開(kāi)發(fā)銀行和美洲開(kāi)發(fā)銀行等也屬于區(qū)域性開(kāi)發(fā)銀行。
本國(guó)性開(kāi)發(fā)銀行主要針對(duì)國(guó)內(nèi)企業(yè)和建設(shè)項(xiàng)目提供長(zhǎng)期性貸款支持，如1951年成立的日本開(kāi)發(fā)銀行，以及在其基礎(chǔ)上整合成立的日本政策投資銀行。日本政策投資銀行主要提供長(zhǎng)期金融支持和其他政策性安排以促進(jìn)日本經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。
2.政策性金融機(jī)構(gòu)
政策性金融機(jī)構(gòu)是指為貫徹實(shí)施政府的政策意圖，由政府或政府機(jī)構(gòu)發(fā)起、出資設(shè)立、參股或保證，不以營(yíng)利為目的，在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)從事政策性金融活動(dòng)的金融機(jī)構(gòu)。政策性金融機(jī)構(gòu)主要包括以下三種類型。
(1)農(nóng)業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)。農(nóng)業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)是專門向農(nóng)業(yè)提供中長(zhǎng)期低息貸款，以配合貫徹國(guó)家農(nóng)業(yè)扶持和保護(hù)政策的金融機(jī)構(gòu)。農(nóng)業(yè)部門對(duì)資金的需求具有季節(jié)性強(qiáng)、單筆資金需求數(shù)額小、期限長(zhǎng)、利息負(fù)擔(dān)能力低等特征，這就決定了經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)信貸具有風(fēng)險(xiǎn)大、期限長(zhǎng)、收益低等特點(diǎn)，商業(yè)銀行和其他商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)一般都不愿意承做這方面的業(yè)務(wù)。為此，許多國(guó)家專設(shè)了以支持農(nóng)業(yè)發(fā)展為主要職責(zé)的政策性金融機(jī)構(gòu)。有的國(guó)家政府對(duì)農(nóng)業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)的某些貸款給予利息補(bǔ)貼和稅收優(yōu)惠等。
(2)進(jìn)出口政策性金融機(jī)構(gòu)。進(jìn)出口政策性金融機(jī)構(gòu)是一國(guó)為促進(jìn)對(duì)外貿(mào)易發(fā)展，改善國(guó)際收支狀況，由政府支持設(shè)置的向外貿(mào)部門提供優(yōu)惠出口信貸或信用保險(xiǎn)的政策性金融機(jī)構(gòu)。這類機(jī)構(gòu)旨在配合政府的產(chǎn)業(yè)政策和外貿(mào)政策，支持和推動(dòng)本國(guó)出口。中國(guó)進(jìn)出口銀行和中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司是我國(guó)成立的進(jìn)出口政策性金融機(jī)構(gòu)。
(3)住房政策性金融機(jī)構(gòu)。住房政策性金融機(jī)構(gòu)是為配合和貫徹政府住房發(fā)展政策和房地產(chǎn)市場(chǎng)調(diào)控政策，由政府出資設(shè)立，專門扶持住房消費(fèi)，尤其是扶持低收入者進(jìn)入住房消費(fèi)市場(chǎng)的金融機(jī)構(gòu)，如美國(guó)的房利美和房地美。這類機(jī)構(gòu)的資金來(lái)源主要是政府出資、發(fā)行債券、吸收住房?jī)?chǔ)蓄存款等，資金主要用于與住房消費(fèi)貸款等相關(guān)的信貸業(yè)務(wù)。
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