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損失融資與風險資本、應急資本、保險、專業(yè)自保有何關系?

損失融資與風險資本、應急資本、保險、專業(yè)自保護的關系是啥?

風險理財措施 2023-08-19 15:48:54

問題來源:

02 風險理財措施
敲黑板
考試頻率比較高,主要以客觀題的形式進行考查,要會辨析各類損失事件管理的方法,掌握各方法的主要觀點。
風險理財措施主要分為兩類:損失事件管理與套期保值。其中,企業(yè)選擇套期保值的風險理財措施,涉及對金融衍生產(chǎn)品的選擇,相關內(nèi)容在真題中出現(xiàn)過。但此部分內(nèi)容多見于金融學和公司財務管理類教材,新版教材已經(jīng)刪除相關內(nèi)容,今年不再考查,因而本書僅重點闡述損失事件管理。
損失事件管理是指對可能給企業(yè)造成重大損失的風險事件進行事前、事后管理的方法。損失的內(nèi)容包括企業(yè)的資金、聲譽、技術、品牌、人才等。
一、損失融資
損失融資是為風險事件造成的財物損失融資,是從風險理財的角度進行損失事件的事后管理,是損失事件管理中最具共性最重要的部分。
二、風險資本
風險資本是除經(jīng)營資本之外,企業(yè)為補償風險造成的財務損失而需要的資本,是使一家企業(yè)破產(chǎn)的概率低于某一給定水平所需的資金,因此取決于企業(yè)的風險偏好。
如上圖所示,一家公司每年最低運營資本是5億元。
情況1:企業(yè)有5%的可能性需要7.5億元維持運營,換句話說就是企業(yè)有95%的概率用到的資金小于或等于7.5億元,這意味著如果企業(yè)有風險資本2.5億元,再加上原有的5億元運營資本,就可以有95%的概率維持運營,資金鏈不會斷,也就是說企業(yè)的生存概率是95%。
情況2:企業(yè)有1%的可能性需要10億元才能維持運營,換句話說就是企業(yè)有99%的概率用到的資金小于或等于10億元,這意味著如果企業(yè)有風險資本5億元,再加上原有的5億元運營資本,就可以有99%的概率維持運營,資金鏈不會斷,也就是說企業(yè)的生存概率是99%。
三、應急資本
概念
應急資本是一個金融合約,規(guī)定在某一個時間段內(nèi)、某個特定事件發(fā)生的情況下企業(yè)有權從應急資本提供方募集股本或貸款,并為此按約定時間向資本提供方繳納費用。所謂特定事件可稱為觸發(fā)事件
內(nèi)容及形式
①應急資本費用、利息和額度應在合同簽訂時約定
②應急資本最簡單的形式是企業(yè)為滿足特定條件下的經(jīng)營需要而從銀行獲得的信貸額度,一般通過與銀行簽訂協(xié)議加以明確,比如信用證、循環(huán)信用工具等
特點
應急資本的提供方并不承擔特定事件發(fā)生的風險,而只是在事件發(fā)生并造成損失后提供用于彌補損失、持續(xù)經(jīng)營的資金。事后企業(yè)要向資本提供者歸還這部分資金,并支付相應的利息
②應急資本是一個綜合運用保險資本市場技術設計和定價的產(chǎn)品。與保險不同,應急資本不涉及風險的轉(zhuǎn)移,是企業(yè)實施風險補償策略的一種方式
③應急資本是一個在一定條件下的融資選擇權,企業(yè)可以不使用這個權利
④應急資本可以提供經(jīng)營持續(xù)性的保證
四、保險
概念
是一種金融合約。保險合同規(guī)定保險公司為預定的損失支付補償(也就是為損失進行融資),作為交換,在合同簽訂時,購買保險合同的一方要向保險公司支付保險費
觀點
①保險是風險轉(zhuǎn)移的傳統(tǒng)手段,即投保人通過保險把風險可能導致的財務損失負擔轉(zhuǎn)移給保險公司。保險公司則通過損失的分散化來降低自己的風險
②可保風險是純粹風險,機會風險不可保
③運用保險實施風險轉(zhuǎn)移只適合一定的條件
五、專業(yè)自保
概念
又稱專屬保險公司,是非保險公司的附屬機構,為其母公司(及其子公司)提供保險,并由母公司籌集保險費,建立損失儲備金。幾乎所有的大型跨國公司都有專業(yè)自保公司
特點
由被保險人所有和控制;承保其母公司(及其子公司)的風險,也可以通過租借方式承保其他公司的風險;不在保險市場上開展業(yè)務
優(yōu)點
降低運營成本;改善公司現(xiàn)金流;保障項目更多;提高服務水平;保障的穩(wěn)定性;相對公平的費率;可進行再保險
缺點
增加了資本投入;提高了內(nèi)部管理成本;減少其他保險的可得性;損失儲備金不足
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辛老師

2023-08-20 08:33:54 1840人瀏覽

尊敬的學員,您好:

風險資本、應急資本、保險、專業(yè)自保屬于損失融資的具體方法,也就是具體的手段。

損失融資只是一個泛指,并不是具體的方法。

每天努力,就會看到不一樣的自己,加油!
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