實操就業(yè)商業(yè)銀行的信用風險管理
信用風險是銀行的主要風險，指的是交易對手不能完全履行合同的風險。這種風險不只出現(xiàn)在貸款業(yè)務(wù)中，也發(fā)生在擔保、承兌和證券投資等業(yè)務(wù)。如果銀行不能及時對信用風險進行識別、評估，并采取措施予以應(yīng)對，就會面臨非常嚴重的后果。下面小編就來說說我國商業(yè)銀行的信用風險管理。
一、機制管理
商業(yè)銀行的信用風險的機制管理主要有以下幾個方面：
1．審貸分離機制。就是將貸款的審查和貸款的決策進行指責分離，由不同的部門或人員負責貸款的審查與決策，這樣可以有效規(guī)避不良貸款。
2．授權(quán)管理機制?？傂袑λ鶎俚穆毮懿块T、下屬的分支機構(gòu)，根據(jù)層級和管理水平的高低等因素，分別授予具體的最高信貸權(quán)限。管理層級越高，信貸權(quán)限越大。
3．額度管理機制?？傂袑θ邢到y(tǒng)給予某一特定客戶在某一特定時期的授信規(guī)定最高限額。
二、過程管理
商業(yè)銀行的過程管理主要包括事前管理、事中管理和事后管理三個方面。
1．事前管理。在事前管理階段，商業(yè)銀行審查的核心是借款人的信用狀況，決策的核心是貸與不貸、以什么利率水平貸。
在此階段分析借款人的信用狀況是必須要做的工作。商業(yè)銀行可以直接利用社會上獨立評級機構(gòu)對借款人的信用評級結(jié)果，也可單獨對借款人進行信用的“5C”、“3C”分析。“5C”分析是分析借款人的償還能力、資本、品格、擔保品和經(jīng)營環(huán)境。“3C”分析是分析借款人現(xiàn)金流、管理和事業(yè)的連續(xù)性。
2．事中管理。在貸款的發(fā)放與回收階段，商業(yè)銀行關(guān)注的重點是貸款不要被挪用、貸款是否被有效使用、跟蹤借款人信用狀況的變化、出現(xiàn)異常及時采取應(yīng)對措施。
在此階段，商業(yè)銀行要進行貸款風險分類。目前采用的貸款五級分類方法，即把已經(jīng)發(fā)放的貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五個等級。
3．事后管理。在貸款完全回收以后，銀行管理的重點在于回顧和反思貸款過程中的經(jīng)驗和教訓，并改善控制制度中的缺陷，不斷提高信用風險的管理水平。
以上就是商業(yè)銀行的信用風險管理，希望能對大家有所幫助！
（內(nèi)容選自張湧老師《金融工程與金融風險》授課講義，由東奧會計在線整理發(fā)布，轉(zhuǎn)載請注明出處）
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