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資本定價模型計算公式解釋

來源：東奧會計在線 責(zé)編：魚羊 2020-09-02 15:07:29

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東奧注冊會計師

2024-09-12 03:11:27

資本定價模型計算公式解釋

資本資產(chǎn)定價模型的研究對象，是充分組合情況下風(fēng)險與要求的收益率之間的均衡關(guān)系。

根據(jù)風(fēng)險與收益的一般關(guān)系：

必要收益率=無風(fēng)險收益率+風(fēng)險附加率

資本資產(chǎn)定價模型的表達(dá)形式：Ri=Rf+β×（Rm-Rf）

市場風(fēng)險溢價率（Rm-Rf）反映市場整體對風(fēng)險的偏好，如果風(fēng)險厭惡程度高，則證券市場線的斜率（Rm-Rf）的值就大。

β系數(shù)反映了相對于市場組合的平均風(fēng)險而言單項資產(chǎn)系統(tǒng)風(fēng)險的大小。

市場組合相對于它自己的貝塔系數(shù)是1

（1）β=1，說明該資產(chǎn)的系統(tǒng)風(fēng)險程度與市場組合的風(fēng)險一致

（2）β＞1，說明該資產(chǎn)的系統(tǒng)風(fēng)險程度大于整個市場組合的風(fēng)險

（3）β＜1，說明該資產(chǎn)的系統(tǒng)風(fēng)險程度小于整個市場組合的風(fēng)險

（4）β=0，說明該資產(chǎn)的系統(tǒng)風(fēng)險程度等于0

相關(guān)知識點，可以點擊查看：

什么是資本資產(chǎn)定價模型

資本資產(chǎn)定價模型的基本表達(dá)式

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