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什么是β系數(shù)

來源：東奧會(huì)計(jì)在線 責(zé)編：李佳儀 2022-10-19 16:01:56

精選回答

東奧注冊會(huì)計(jì)師

2024-09-12 03:03:33

什么是β系數(shù)

β系數(shù)是反映了相對(duì)于市場組合的平均風(fēng)險(xiǎn)而言單項(xiàng)資產(chǎn)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的大小。

特定資產(chǎn)的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)收益率是市場組合風(fēng)險(xiǎn)收益率的倍數(shù)。

作為最充分的投資組合，市場組合中的非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)被消除，市場組合的風(fēng)險(xiǎn)，就是平均水平(β=1)的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。

度量：

β=1

該資產(chǎn)的收益率與市場平均收益率呈同方向、同比例的變化不)風(fēng)為。

β<1

該資產(chǎn)收益率的變動(dòng)幅度小于市場組合收益率的變動(dòng)幅度，所含的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)小于市場組合的風(fēng)險(xiǎn)。

β>1

該資產(chǎn)收益率的變動(dòng)幅度大于市場組合收益率的變動(dòng)幅度，所含的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)大于市場組合的風(fēng)險(xiǎn)。

備注：

(1)絕大多數(shù)資產(chǎn)的β系數(shù)是大于零的，它們收益率的變化方向與市場平均收益率的變化方向是一致的，只是變化幅度不同而導(dǎo)致β系數(shù)的不同。

(2)極個(gè)別的資產(chǎn)的β系數(shù)是負(fù)數(shù)，表明這類資產(chǎn)與市場平均收益的變化方向相反，當(dāng)市場平均收益增加時(shí)，這類資產(chǎn)的收益卻在減少。

(3)β=0，說明該資產(chǎn)的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)程度等于0。

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