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如何區(qū)分特定對象和不特定對象

請問老師,特定對象和不特定對象具體是如何區(qū)分的

在前面講北交所時,發(fā)行人僅得向不特定的合格投資者進行公開發(fā)行,這里是特定還是不特定

上市公司發(fā)行股票的條件和程序 2024-06-14 07:39:19

問題來源:

第4單元 上市公司發(fā)行新股(2024年重新編寫)
單元考點框架
考點17:上市公司發(fā)行新股的條件(大綱要求:能力等級3)(★)(P272)
1.募集資金的使用
上市公司(向不特定或者特定對象)發(fā)行股票,募集資金使用應當符合下列規(guī)定:
(1)符合國家產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)環(huán)境保護、土地管理等法律、行政法規(guī)規(guī)定;
(2)除金融類企業(yè)外,本次募集資金使用不得為持有財務性投資,不得直接或者間接投資于以買賣有價證券為主要業(yè)務的公司;
(3)募集資金項目實施后,不會與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)新增構(gòu)成重大不利影響的同業(yè)競爭、顯失公平的關(guān)聯(lián)交易,或者嚴重影響公司生產(chǎn)經(jīng)營的獨立性;
(4)科創(chuàng)板上市公司發(fā)行股票募集的資金應當投資于科技創(chuàng)新領(lǐng)域的業(yè)務。
2.上市公司發(fā)行新股的核心條件(主觀題必備)
要點
上市公司向不特定對象發(fā)行新股
上市公司向特定對象發(fā)行新股的條件
審計報告
最近3年財務會計被告應當被出具無保留意見審計報告
1)最近1年財務會計報告不得被出具否定意見或者無法表示意見的審計報告,但本次發(fā)行涉及重大資產(chǎn)重組的除外
2)最近1年財務會計報告不得被出具保留意見的審計報告,但保留意見所涉及事項對上市公司的重大不利影響已消除,或者本次發(fā)行涉及重大資產(chǎn)重組的除外
財務指標
1)主板上市公司配股、增發(fā)的,應當最近3個會計年度盈利
2)主板上市公司增發(fā)的,應當最近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%;凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計算依據(jù)
無要求
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李老師

2024-06-14 22:12:44 458人瀏覽

尊敬的學員您好:

在資本市場中,特定對象和不特定對象的區(qū)分主要基于投資者與發(fā)行人之間的關(guān)系以及信息披露的范圍。


特定對象通常指的是與發(fā)行人有特定關(guān)系或已經(jīng)建立聯(lián)系的投資者,例如大股東、機構(gòu)投資者或經(jīng)過特定篩選的合格投資者。這些投資者在發(fā)行過程中往往能夠獲取更詳細的信息,并可能與發(fā)行人進行更深入的溝通和協(xié)商。


不特定對象則指的是廣泛的、不特定的公眾投資者,他們沒有與發(fā)行人建立特定的關(guān)系,而是通過公開的市場渠道參與投資。在公開發(fā)行中,不特定對象能夠獲取的信息主要是公開披露的信息,如招股說明書、公告等。


關(guān)于您提到的北交所的情況,“發(fā)行人僅得向不特定的合格投資者進行公開發(fā)行”,這里的“不特定”指的是投資者范圍廣泛,不限于與發(fā)行人有特定關(guān)系的投資者。而“合格投資者”則是對投資者資格的一種限制,確保參與公開發(fā)行的投資者具備一定的投資經(jīng)驗和風險承受能力。因此,在這種情況下,發(fā)行人是向廣泛的不特定合格投資者進行公開發(fā)行。

每天努力,就會看到不一樣的自己,加油!
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