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財(cái)務(wù)晉升2023出納日常業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)資料下載方法

財(cái)務(wù)晉升2023全國(guó)>基礎(chǔ)通用技能-出納通用技能>出納日常業(yè)務(wù)，日記賬和資金報(bào)表>26分01秒>講義段ID：7295416 需要老師提供的電子表

其他知識(shí)點(diǎn) 2023-07-14 17:00:56

問題來源：

第八節(jié)　日記賬和資金報(bào)表

資金報(bào)表的編制方法及運(yùn)用

現(xiàn)金日記賬

年　　月　　日	部門	收據(jù)號(hào)	學(xué)員	類別	摘要	借方	貸方	余額
20**年11月30日					期初余額			5000．00
20**年12月2日	咨詢部	123456	慶生	培訓(xùn)服務(wù)費(fèi)	培訓(xùn)費(fèi)	1400．00		6400．00
20**年12月2日	咨詢部	234567	澤宇	培訓(xùn)服務(wù)費(fèi)	培訓(xùn)費(fèi)	1900．00		8300．00
20**年12月2日	財(cái)務(wù)部			存現(xiàn)	培訓(xùn)費(fèi)		3300．00	5000．00

出納現(xiàn)金日?qǐng)?bào)

企業(yè)名稱：　　　　　　　　　　　　　年　　月　　日　　　　　　　　　單位：元

類別	項(xiàng)目	本日金額	本月累計(jì)金額	本年累計(jì)金額	備注
收入	培訓(xùn)服務(wù)費(fèi)		3300．00	3300．00
	………．
	本日收入合計(jì)		3300．00	3300．00
支出	存現(xiàn)		3300．00	3300．00
	………
	本日支出合計(jì)		3300．00	3300．00
年初現(xiàn)金余額				5000．00
月初現(xiàn)金余額				5000．00
昨日現(xiàn)金余額				5000．00
本日現(xiàn)金余額				5000．00

銀行存款日記賬

年　　月　　日	部門	收據(jù)號(hào)	學(xué)員	類別	摘要	借方	貸方	余額
20**年11月30日					期初余額			49000．00
20**年12月2日	財(cái)務(wù)部			存現(xiàn)	培訓(xùn)費(fèi)	3300．00		52300．00
20**年12月2日	咨詢部	123456	國(guó)華	培訓(xùn)服務(wù)費(fèi)	培訓(xùn)費(fèi)	8600．00		60900．00
20**年12月2日	財(cái)務(wù)部	234567		財(cái)務(wù)費(fèi)用	刷卡費(fèi)		67．08	60832．92
20**年12月7日	院校部	1234	時(shí)慧	軟件銷售款	軟件	12800．00		73632．92
20**年12月7日	財(cái)務(wù)部			財(cái)務(wù)費(fèi)用	刷卡費(fèi)		26．00	73606．92
20**年12月10日	咨詢部	2345	立偉	培訓(xùn)服務(wù)費(fèi)	培訓(xùn)費(fèi)	1250．00		74856．92
20**年12月10日	咨詢部	4567	海平	培訓(xùn)服務(wù)費(fèi)	培訓(xùn)費(fèi)	7400．00		82256．92
20**年12月13日	咨詢部	6789	京萌	培訓(xùn)服務(wù)費(fèi)	培訓(xùn)費(fèi)	17800．00		100056．92
20**年12月17日	咨詢部	6593	京萌	培訓(xùn)服務(wù)費(fèi)	退多收款	-1000．00		99056．92

出納銀行存款日?qǐng)?bào)

企業(yè)名稱：　　　　　　　　　　　　　年　　　月　　　日　　　　　　　　單位：元

類別	項(xiàng)目	本日金額	本月累計(jì)金額	本年累計(jì)金額	備注
收入	培訓(xùn)服務(wù)費(fèi)		34050．00	34050．00
	軟件銷售款		12800．00	12800．00
	本日收入合計(jì)		46850．00	46850．00
支出	財(cái)務(wù)費(fèi)用		93．08	93．08
	存現(xiàn)		-3300．00	-3300．00
	本日支出合計(jì)		-3206．92	-3206．92
年初現(xiàn)金余額				49000．00
月初現(xiàn)金余額				49000．00
昨日現(xiàn)金余額				99056．92
本日現(xiàn)金余額				99056．92

資金日?qǐng)?bào)表

企業(yè)名稱：　　　　　　　　　　　　　年　　　月　　　日　　　　　　　　單位：元

類別	項(xiàng)目	本日金額	本月累計(jì)金額	本年累計(jì)金額	備注
收入	培訓(xùn)服務(wù)費(fèi)		37350．00	37350．00
	軟件銷售款		12800．00	12800．00
	本日收入合計(jì)		50150．00	50150．00
支出	財(cái)務(wù)費(fèi)用		93．08	93．08
	…………
	本日支出合計(jì)		93．08	93．08
年初現(xiàn)金余額				54000．00
月初現(xiàn)金余額				54000．00
昨日現(xiàn)金余額				104056．92
本日現(xiàn)金余額				104056．92

對(duì)于公司資金的管理人員——財(cái)務(wù)人員而言，資金日?qǐng)?bào)可以幫助出納對(duì)自我工作進(jìn)行檢查，可以幫助會(huì)計(jì)對(duì)出納工作的交叉復(fù)核，也可以協(xié)助主管對(duì)出納和會(huì)計(jì)的工作進(jìn)行審核，并檢查資金的安全性，做好資金管理工作。

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