老師，問下出納平時除了登記現(xiàn)金及銀行存款日記賬之外，

老師，問下出納平時除了登記現(xiàn)金及銀行存款日記賬之外，像每天支出的各種費用明細應(yīng)該怎么統(tǒng)計登記成一個Excel表格呢？有模板嗎？

出納崗位實操 2025-09-28 01:07:56

問題來源：

業(yè)務(wù)2：2月2日現(xiàn)金報銷張三差旅費支出2509.5元，提交經(jīng)費支出報銷單。

業(yè)務(wù)2后附原始單據(jù)審核內(nèi)容：

（1）差旅支出是否形成閉環(huán)；

（2）補貼是否符合公司規(guī)定，一般為一天×元；

（3）如何確定天數(shù)：根據(jù)住宿/車票來回時間/會議通知時間等。

可計算抵扣進項稅額：

火車票：本單位，員工信息，9%；

飛機票：本單位，員工信息，票價+燃油附加，9%；

大巴車票、水路船票：本單位，員工信息，3%。

業(yè)務(wù)2賬務(wù)處理：

摘要：張三報銷出差上海車票及補助。

計算抵扣進項稅額=321.5÷（1+9%）×9%

借：管理費用－差旅費－火車票 294.95

　　應(yīng)交稅費－應(yīng)交增值稅（進項稅額）　　 26.55

　　管理費用－差旅費－住宿費　　　　　 1969.81

　　應(yīng)交稅費－應(yīng)交增值稅（進項稅額）　 118.19

　　管理費用－差旅費－出差補助　　　　 100.00

　貸：庫存現(xiàn)金　　　　　　　　　　 2509.50

業(yè)務(wù)2現(xiàn)金日記賬登記：

查看完整問題

程老師

2025-09-28 22:16:19 186人瀏覽

您需要的不是一個固定的模板，而是一個包含日期、憑證、摘要、方式、對方、類別、金額等核心要素的框架。利用好Excel的數(shù)據(jù)驗證和函數(shù)功能，可以極大地提高您的效率和準確性。

下面是一個簡單的表格結(jié)構(gòu)，也可以直接復(fù)制到Excel中使用。

序號	日期	憑證字號	摘要	結(jié)算方式	對方單位/人員	費用類別	金額（元）
1	2023-10-26	銀付-125	支付9月辦公室電費	銀行轉(zhuǎn)賬	市供電局	水電物業(yè)費	1,580.50
2	2023-10-26	現(xiàn)付-088	購買部門飲用水	現(xiàn)金	便民超市	辦公費	60.00
3	2023-10-27	銀付-126	報銷王五客戶招待餐費	銀行轉(zhuǎn)賬	員工-王五	業(yè)務(wù)招待費	850.00
4	2023-10-27	銀付-127	購買打印機墨盒	銀行轉(zhuǎn)賬	XX辦公用品公司	辦公費	300.00
5	2023-10-28	現(xiàn)付-089	快遞費	現(xiàn)金	順豐速運	辦公費	23.00

			小計：			辦公費	383.00
						業(yè)務(wù)招待費	850.00
						水電物業(yè)費	1,580.50
						總計	2,813.50