亚洲精品国偷拍自产在线观看蜜臀,亚洲av无码男人的天堂,亚洲av综合色区无码专区桃色,羞羞影院午夜男女爽爽,性少妇tubevⅰdeos高清

當(dāng)前位置: 東奧會(huì)計(jì)在線> 財(cái)會(huì)答疑> CMA > 戰(zhàn)略財(cái)務(wù)管理 > 答疑詳情

利率互換是什么？求一個(gè)范例說(shuō)明

老師好，利率互換的范例中 ABC公司 總資產(chǎn)1830.42 和XYZ公司 總資產(chǎn) 1874.54，是如何計(jì)算出來(lái)的 ，謝謝

衍生工具 2024-12-07 06:52:14

問(wèn)題來(lái)源：

利率互換 范例
　ABC公司向其客戶提供消費(fèi)貸業(yè)務(wù)，利率隨市場(chǎng)利率浮動(dòng)。
同時(shí)，ABC公司有一筆10年期的$100,000,000的貸款，7%的固定利率，每年固定償還$7,000,000。
為了將固定的現(xiàn)金流出與浮動(dòng)的現(xiàn)金流入匹配起來(lái)，ABC公司希望將固定現(xiàn)金流出變?yōu)楦?dòng)現(xiàn)金流出。
此時(shí)，XYZ公司的現(xiàn)金流情況與ABC公司正好相反，每年有固定現(xiàn)金流入和浮動(dòng)利息費(fèi)用支出，他們希望將利息費(fèi)用支出轉(zhuǎn)化為固定支出。
面對(duì)這樣的局面，雙方可通過(guò)利率互換，各取所需。
雙方協(xié)商，以某利率作為基準(zhǔn)。
ABC公司每年以基準(zhǔn)利率+50個(gè)基點(diǎn)向XYZ公司支付一筆浮動(dòng)金額。
XYZ公司每年向ABC公司支付固定的$7,000,000。
假設(shè)第一年基準(zhǔn)利率6%。
ABC公司支付金額=（6%+0.5%）×$100,000,000=$6,500,000。
XYZ公司固定支付=$7,000,000。
項(xiàng)目
ABC公司
XYZ公司
流入
業(yè)務(wù)收入（浮動(dòng)）
$7,000,000（固定）
業(yè)務(wù)收入（固定）
$6,500,000（浮動(dòng)）
支出
$6,500,000（浮動(dòng)）給XYZ
$7,000,000（固定）給銀行
$7,000,000（固定）給ABC
$6,000,000（浮動(dòng)）給銀行
總資產(chǎn)
1,830.42
1,874.54
只交換利息，不交換本金。
查看完整問(wèn)題

金老師

2024-12-09 09:48:28 1063人瀏覽

哈嘍！努力學(xué)習(xí)的小天使：

總資產(chǎn)是與案例不相干的已知條件。

每個(gè)努力學(xué)習(xí)的小天使都會(huì)有收獲的，加油！

有幫助(10) 答案有問(wèn)題？
輔導(dǎo)課程
輔導(dǎo)圖書(shū)

我們已經(jīng)收到您的反饋

確定