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為什么除的是信用資產(chǎn)總額？

銀行業(yè)監(jiān)管的主要內(nèi)容與基本方法 2023-10-29 21:50:47

問(wèn)題來(lái)源：

資產(chǎn)安全性監(jiān)管是監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行機(jī)構(gòu)監(jiān)管的重要內(nèi)容，監(jiān)管重點(diǎn)是銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的公布、資產(chǎn)集中程度和關(guān)系人貸款。我國(guó)金融監(jiān)管的重要依據(jù)是《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》。我國(guó)某商業(yè)銀行2022年年末的相關(guān)數(shù)據(jù)如下表所示。

單位：億元

序號(hào)	項(xiàng)目	期末余額
1	資產(chǎn)凈額	100
2	資產(chǎn)總額	1200
3	信用資產(chǎn)總額	1100
4	貸款總額其中：正常貸款關(guān)注貸款次級(jí)貸款可疑貸款損失貸款	1000 900 55 15 20 10
5	最大一家集團(tuán)客戶授信總額	15
6	最大一家客戶貸款總額	12
7	全部關(guān)聯(lián)授信總額	48

1.該銀行的不良資產(chǎn)率為（　?。?br>

A、1%

B、1.8%

C、4.1%

D、5%

正確答案：C

答案分析：

不良資產(chǎn)率=不良信用資產(chǎn)÷信用資產(chǎn)總額=（次級(jí)貸款+可疑貸款+損失貸款）÷信用資產(chǎn)總額=（15+20+10）÷1100≈4.1%。

2.監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的銀行不良貸款率不得高于（　?。?。

A、4%

B、5%

C、6%

D、8%

正確答案：B

答案分析：

不良貸款率是不良貸款與貸款總額之比，不得高于5%。

3.計(jì)算授信集中度、貸款集中度和全部關(guān)聯(lián)度的基礎(chǔ)是（　?。?。

A、資產(chǎn)總額

B、貸款總額

C、資本凈額

D、授信總額

正確答案：C

答案分析：

根據(jù)單一集團(tuán)客戶授信集中度、單一客戶貸款集中度、全部關(guān)聯(lián)度的計(jì)算公式可知，三個(gè)指標(biāo)都涉及資本凈額。

4.該銀行資產(chǎn)安全性指標(biāo)沒(méi)有達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的有（　?。?。

A、不良貸款率

B、不良資產(chǎn)率

C、全部關(guān)聯(lián)度

D、單一客戶貸款集中度

正確答案：B,D

答案分析：

不良資產(chǎn)率=不良資產(chǎn)/資產(chǎn)總額=（15+20+10）÷1100≈4.1%。按規(guī)定不良資產(chǎn)率不得高于4%。不良貸款率=不良貸款/貸款總額=（15+20+10）÷1000=4.5%，按規(guī)定不良貸款率不得高于5%。全部關(guān)聯(lián)度=全部關(guān)聯(lián)授信/資本凈額=48÷100=48%，按規(guī)定全部關(guān)聯(lián)度不應(yīng)高于50%。單一客戶貸款集中度=最大一家客戶貸款總額/資本凈額=12÷100=12%，按規(guī)定單一客戶貸款集中度不應(yīng)高于10%。

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